2025년 구분회계 결산 결과

2025회계연도 구분회계 재무정보 설명자료 (기관명: 충북개발공사) 성 명 남상백 작 부서명 재경계약처 성 직위(직급) 대리(사무6급) 자 연락처 (043) 210 - 9137 성 명 박연상 확 부서명 전략기획실 인 직위(직급) 실처(사무2급) 자 연락처 (043) 210 - 9111 - 1 - 【요약】  주요 재무정보 【 2024회계연도 】 (단위: 억원) 구분 자산 부채 매출액 영업이익 당기순이익 자체사업 8,232 4,474 964 74 29 대행사업 2,094 2,086 80 23 24 기타사업 - - - - - 합 계 10,326 6,560 1,044 97 53 ㅇ 신규 사업 추진에 따른 사채발행 증가로 자체사업 부채 증가 ㅇ 2009년부터 2024년까지 15년 연속 당기순이익 실현, 밀레니엄타운, 오송 제2산단, 제천 제3산단 등의 사업진행으로 매출액 및 영업이익 증가 【 2025회계연도 】 (단위: 억원) 구분 자산 부채 매출액 영업이익 당기순이익 자체사업 8,377 4,823 -75 -132 -140 대행사업 1,353 1,264 93 10 17 기타사업 - - - - - 합 계 9,730 6,087 18 -122 -123 ㅇ 진행 중인 사업의 비용을 확보를 위해 지역개발기금 차입 및 공동사업 사업비 교부로 인한 부 채증가 ㅇ 밀레니엄타운 복합엔터 부지 및 관광숙박 부지 계약해제로 전년 대비 매출액 및 영업이익 감 소  부채의 주요 원인과 향후 관리방향 ㅇ 증가원인 : 공사채 2,063억원(밀레니엄타운 1공구, 동충주산단, 제천제3산단, 음성휴먼산단, 그 린스마트밸리) 등 ㅇ 2025년 나노테크, 오송제3산단의 진행을 위한 공사채 발행으로 부채가 점증할 것으로 전망 ㅇ 2026년 부채비율은 행정안전부에서 제시하는 목표 부채비율(사채발행한도 운영비율) 기준, 행 안부 부채관리목표(300%)를 충족하지만, 재무건전성 향상을 위해 공동사업 추진 가속화 및 대행사 업 축소 등으로 부채감축을 고려한 재무운용 예정. - 2 - 1. 구분회계 단위 가. 사업구분 사업구분 단위 사업 주요내용 비고* 분양/산업단지/고유 자체사업 산업단지조성, 도시개발, 공공임대 분양/도시개발/고유 임대/공공임대/고유 대행사업 건축, 산업단지조성, 농어촌개발, 보상 · 대행/대행/위탁 대행 기타사업 용지매각, 토지임대 기타/기타/고유 나. 구분 기준 ○ 공사의 을 분석하여 프로세스 상품 수혜자 등을 파악함 Value Chain , , ○ 직제구조의 일치성 실적의 구분가능성 및 권한과 책임 등을 종합적으로 반영함 , ○ 공사의 조직도 사무분장 진행 중인 프로젝트를 분석하여 사업구분 단위 설정 , , 2. 주요 구분회계 정보 산출기준 · 가. 직접귀속 배부여부 구분 기준 ○ 직접귀속 - 예산을 사용할 때 각 프로젝트코드로 집행되는 비용 등은 각 프로젝트로 직접 귀속되며, 전표입력의 단계부터 구분회계단위별로 재무정보가 나눠짐 ○ 배부 - 프로젝트에 직접귀속이 불가능한 간접부문의 계정금액에 대해 합리적인 배부기 준으로 각 프로젝트까지 배부함 나. 주요 계정과목별 배부기준 ○ 재무상태표 - 각 프로젝트의 직접귀속비용 및 당기순이익 등 계정별로 프로젝트와의 인과관계 를 고려하여 프로젝트배부기준을 설정함 ○ 손익계산서 - 각 프로젝트의 직접귀속사업비 및 세전이익 등 계정별로 프로젝트와의 인과관 계를 고려하여 프로젝트 배부기준을 설정함 다. 내부거래 등 기타 고려사항 ○ 공사의 경우 구분회계단위 간 내부거래는 없으며 사업지원과 본사지원의 서비스 , 제공은 내부거래가 아닌 원가 배분으로 처리함 - 3 - 3. 재무제표와 주요 구성내역 【 2024회계연도 】 가. 요약재무제표 (단위: 억원, %) 구분 자체 대행 기타 합계 자산 8,224 2,102 - 10,326 (비율) 80% 20% - 100% 재 부채 4,473 2,086 - 6,559 무 (비율) 68% 32% - 100% 상 금융부채 4,024 - - 4,024 태 표 (비율) 100% - - 100% 자본 3,476 290 - 3,766 (비율) 92% 8% - 100% 총수익 1,002 8,353 - 9,355 (비율) 11% 89% - 100% 총비용 973 59 - 1,032 손 (비율) 94% 6% - 100% 익 매출액 964 80 - 1,044 계 (비율) 92% 8% - 100% 산 서 영업이익 74 23 - 97 (비율) 76% 24% - 100% 순이익 29 24 - 53 (비율) 55% 45% - 100% - 4 - 나. 주요 항목별 직접귀속/배부 비율 (단위: 억원) 직접귀속 간접귀속 직접비율(%) 구분 (A) (B) =A/(A+B) 유동자산 9,427 660 93% 당좌자산 3,818 521 88% 재고자산 5,609 139 98% 자산 비유동자산 - 239 0% 투자자산 - 4 - 유무형자산 - 225 - 재 기타비유동자산 - 10 - 무 자산 소계 9,427 899 91% 상 유동부채 3,351 329 91% 태 표 금융부채 1,187 - 100% 영업부채 2,164 329 88% 부채 비유동부채 2,880 - 100% 금융부채 2,837 - 100% 영업부채 43 - 100% 부채 소계 6,231 329 95% 자본 소계 - 3,766 0% 총수익 소계 1,043 42 96% 총비용 소계 902 130 87% 손 매출액 1,043 1 99% 익 매출원가 835 - 100% 계 판관비 1 111 1% 산 서 영업외수익 1 41 2% 영업외비용 66 3 96% 법인세비용 - 16 - - 5 - 다. 계정별 주요 구성내역 ○ 자산 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 자체사업 8,224 재고자산 5,738억원, 분양미수금 1,640억원 대행사업 2,102 당좌자산 2,065억원, 비유동자산 26억원 기타사업 - 합 계 10,326 - 재고자산 5,738억원(완성용지 913억원, 미완성용지 4,696억원, 용지 129억원) ․ 완성용지: 제천제2산단 20억원, 진천신척산단 25억원, 보은산업단지 5억원, 옥천 테크노밸리 16억원, 오송 제2생명 87억원, 제천제3산단 309억원, 밀레니엄타운 1 공구 451억원 ․ 미완성용지: 밀레니엄타운 879억원, 넥스트폴리스 37억원, 나노테크 38억원, 진천 혁신산단 16억, 동충주 615억원, 음성 인곡산단 1,900억원, 북이산업단지 1,197억 원, 감곡 장호원 3억원, 제천 제4산업단지 11억원 - 분양미수금 1,640억원: 밀레니엄타운 755억원, 오송 바이오폴리스 7억원, 동충주 25억원, 테크노밸리 12억원, 제천제3산단 111억원, 음성 인곡산단 730억원, · - 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 ○ 부채 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 금융부채 4,024억원, 미지급금 179억, 분양사 자체사업 4,473 업선수금 60억원 대행사업예수금 1,925억원, 대행사업선수금 대행사업 2,086 137억원, 미지급금 15억원 기타사업 - 합 계 6,559 - 금융부채 4,024억원(유동성장기사채 1,114억원, 유동성용지보상채권 73억원, 장기 차입금 1,500억원, 용지보상채권 37억원, 공사채 1,300억원) ․ 유동성장기사채: 밀레니엄타운 300억원(지역개발기금 차입금), 동충주산업단지 200억원, 제천 제3산단 250억원, 음성 인곡산단 364억원(지역개발기금 차입금) ․ 유동성용지보상채권: 음성인곡산단 40억원, 북이산단 33억원 ․ 용지보상채권: 밀레니엄타운 21억원, 북이산단 16억원 ․ 장기차입금: 음성인곡산단 400억, 북이산단 1,100억원 ․ 공사채: 음성인곡산단 1,000억원, 북이산단 300억원 · - 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 - 6 - ○ 총수익 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 분양사업매출 960억원, 이자수익 28억원, 자체사업 1,002 잡이익 11억원 등 대행사업 84 대행사업매출 80억원, 이자수익 2억원 기타사업 - 합 계 1,086 - 분양사업매출 960억원: 밀레니엄타운 29억원, 오송바이오폴리스 42억원, 동충주산 업단지 -47억원, 테크노밸리 31억원, 제천 제3산단 26억원, 음성인곡산단 879억원 - 잡이익 11억원: 계약해제 귀속금 등 - 공사의 자체사업 단위의 수익이 전체의 92%를 차지하며 그 중에서도 음성인곡산 단이 84%의 비중으로 견인차 역할을 하고 있음. 향후 밀레니엄타운의 추가 분양실 적 및 기타 진행 사업(음성인곡 등)의 실적이 2024년 이후의 경영성과를 견인할 것 으로 기대. · - 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 ○ 총비용 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 자체사업 973 분양사업매출원가 783억원 등 대행사업 59 대행사업매출원가 49억원 등 기타사업 - 합 계 1,032 - 분양사업매출원가 783억원: 밀레니엄타운 33억원, 오송바이오폴리스 25억원, 동충 주산단 -16억원, 테크노밸리 28억원, 제천 제3산단 23억원, 음성인곡산단 690억원 - 공사의 자체사업 단위의 비용이 전체의 94%를 차지하며 그 중 음성인곡산단의 비 중이 점점 커지고 있음. · - 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 - 7 - 【 2025회계연도 】 가. 요약재무제표 (단위: 억원, %) 구분 자체 대행 기타 합계 자산 8,377 1,353 - 9,730 (비율) 86% 14% - 100% 재 부채 4,823 1,264 - 6,087 무 (비율) 79% 21% - 100% 상 금융부채 4,204 - - 4,204 태 표 (비율) 100% - - 100% 자본 2,810 833 - 3,643 (비율) 77% 23% - 100% 총수익 -15 108 - 93 (비율) -16% 116% - 100% 총비용 125 91 - 216 손 (비율) 58% 42% - 100% 익 매출액 -75 93 - 18 계 (비율) -417% 517% - 100% 산 서 영업이익 -132 10 - -122 (비율) 108 -8% - 100% 순이익 -140 17 - -123 (비율) 114% -14% - 100% - 8 - 나. 주요 항목별 직접귀속/배부 비율 (단위: 억원) 직접귀속 간접귀속 직접비율(%) 구분 (A) (B) =A/(A+B) 유동자산 8,896 611 94% 당좌자산 2,398 471 84% 재고자산 6,498 140 98% 자산 비유동자산 0 223 0% 투자자산 - 4 0% 유무형자산 - 217 0% 재 기타비유동자산 - 2 0% 무 자산 소계 8,896 834 91% 상 유동부채 2,626 376 87% 태 표 금융부채 1,124 - 100% 영업부채 1,502 376 80% 부채 비유동부채 3,085 0 100% 금융부채 3,080 - 100% 영업부채 5 - 100% 부채 소계 5,711 376 94% 자본 소계 -39 3,682 -1% 총수익 소계 35 58 38% 총비용 소계 74 142 34% 손 매출액 18 - 100% 익 매출원가 52 - 100% 계 판관비 -17 106 -19% 산 서 영업외수익 17 58 23% 영업외비용 40 7 85% 법인세비용 - 29 0% - 9 - 다. 계정별 주요 구성내역 ○ 자산 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 자체사업 8,377 재고자산 6,607억원, 분양미수금 806억원 대행사업 1,353 당좌자산 1,275억원, 비유동자산 48억원 기타사업 - 합 계 9,730 - 재고자산 6,607억원(미완성용지 4,721억원, 완성용지 1,777억원, 용지 109억원) ․ 미완성용지: 음성 인곡산단 2,027억원, 그린스마트밸리 1,538억원, 밀레니엄타운 2공구 910억원, 나노테크 84억원, 클래식산단 79억원, 에어로 3지구 49억원, 진천 혁신산단 17억원, 제천 제4산업단지 13억원, 음성 감곡 4억원 ․ 완성용지: 밀레니엄타운 1공구 726억원, 동충주산단 615억원, 제천제3산단 297억 원, 오송 제2생명 81억원, 진천신척산단 21억원, 제천제2산단 20억원, 테크노밸리 12억원, 보은산업단지 5억원 - 분양미수금 806억: 밀레니엄타운 1공구 346억원, 음성 인곡산단 319억원, 제천제 3산단 95억원, 동충주 22억원, 오송 바이오폴리스 12억원, 테크노밸리 12억원 · - 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 ※ 계약해지로 손실이 발생한 사업은 간접비 배부에서 제외 ○ 부채 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 자체사업 4,823 금융부채 4,204억원, 미지급금 262억원 등 대행사업예수금 1,073억원, 대행사업선수금 86 대행사업 1,264 억원, 미지급금 57억, 예수금 32억원 기타사업 - 합 계 6,087 - 금융부채 4,204억원(공사채 2,063억원, 유동성장기사채 1,100억원, 장기차입금 1,000억원, 유동성용지보상채권 24억원, 용지보상채권 17억원) ․ 공사채: 음성휴먼산단 1,063억원, 밀레니엄타운 1공구 300억원, 제천제3산단 250 억원, 그린스마트밸리 250억원, 동충주산단 200억원 ․ 유동성장기사채: 그린스마트밸리 800억원(지역개발기금 차입금), 음성휴먼산단 300억원(지역개발기금 차입금) ․ 장기차입금: 그린스마트밸리 600억원, 음성휴먼산단 400억원 ․ 유동성용지보상채권: 그린스마트밸리 17억원, 밀레니엄타운 2공구 7억원 ․ 용지보상채권: 밀레니엄타운 13억원, 그린스마트밸리 4억원 · - 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 ※ 계약해지로 손실이 발생한 사업은 간접비 배부에서 제외 - 10 - ○ 총수익 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 분양사업매출 -78억원, 이자수익 14억원, 자체사업 -15 잡이익 46억원 등 대행사업 108 대행사업매출 93억원, 이자수익 4억원 기타사업 - 합 계 93 - 분양사업매출 -78억원: 음성휴먼산단 296억원, 제천 제3산단 13억원, 오송바이오폴 리스 11억원, 테크노밸리 5억원, 진척신척산 4억원, 동충주산업단지 -2억원, 밀레니 엄타운 -405억원 - 잡이익 46억원: 협력사업비 출연금 등 - 계약해지로 인해 자체사업 단위의 매출액 환입 발생 - 도의회청사(29억원), 자치연수원(19억원), 청주전시관(16억원) 등 대행사업비 집행이 증가하면서 매출액 93억원 발생 - · 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 ※ 계약해지로 손실이 발생한 사업은 간접비 배부에서 제외 ○ 총비용 (단위: 억원) 구분 금액 주요 구성내역 자체사업 125 분양사업매출원가 -10억원 등 대행사업 91 대행사업매출원가 60억원 등 기타사업 - 합 계 216 - 분양사업매출원가 -10억원: 음성휴먼산단 240억원, 제천제3산단 11억원, 오송바이 오폴리스 6억원, 테크노밸리 4억원, 진척신척산단 4억원, 밀레니엄타운 1공구 -275 억원 - 계약해지에 따라 매출액이 감소하면서 자체사업 단위에 배부되는 비용 감소 - 공사의 자체사업 단위의 비용이 전체의 54%를 차지하며 그 중 음성인곡산단의 비 중이 점점 커지고 있음. · - 귀속 배부기준: 당기 사업직접귀속비용 등/당기 사업매출액 등 ※ 계약해지로 손실이 발생한 사업은 간접비 배부에서 제외 - 11 - 4. 부채 원인 분석과 향후 관리방향 가. 부채의 원인 분석 (단위: 억원) 금액 구분 ’25년 주요 구성내역 2024년 2025년 금융부채 4,204억원, 선수금 207억원, 미지급 자체사업 4,473 4,823 금 206억, 분양사업선수금 55억원, 계약해지 손실충당부채 51억원 대행사업예수금 1,073억원, 대행사업선수금 대행사업 2,087 1,264 86억원, 미지급금 57억, 예수금 32억원 기타사업 - - 합 계 6,560 6,087 ○ 자체사업 장기차입금 그린스마트밸리 ( ) : 600억원, 음성휴먼산단 400억원. 사업 진행을 위 한 채권 발행으로 부채가 증가 ○ 대행사업 대행사업 진척도 증가에 따라 대행사업예수금 전년도보다 약 ( ) 852억원 감소 나. 향후 부채 관리방향 ○ 2026년 전망 ․ 2026년 사업비 조달을 위한 공사채 발행 확대에 따라 금융부채는 증가하나 , 대행사업 진행률 상승으로 비금융부채는 감소할 예정 ․ 2026년 신사업 및 도 정책사업 추진에 따른 신규 투자로 부채가 점증할 것으 로 전망. 이에 따른 부채관리 강화 필요 . ○ 부채 관리계획 ․사업전반에 대한 분석을 통해 주요 리스크 식별 및 영향력 분석 ․ 년 추정 부채비율 2026 로 행안부 부채관리목표제 준수 268.9% (300%) ․리스크관리 회의 및 중장기 재무계획 수립을 통한 지속 점검 TF ․공동사업 추진 가속화 및 대행사업 축소 등으로 재무건전성 유지 - 12 -

구분회계 재무제표 1 구 분 재 무 상 태 표 2 구 분 손 익 계 산 서 1. 재 무 상 태 표(구분) 제20기 2025년 12월 31일 현재 제19기 2024년 12월 31일 현재 충북개발공사 제 20(당)기 제 19(당)기 과 목 자 체 사 업 대 행 사 업 합 계 자 체 사 업 대 행 사 업 합 계 금 액 금 액 금 액 금 액 금 액 금 액 자 산 I. 유동자산 820,145,346,344 130,510,457,950 950,655,804,294 801,151,232,878 207,619,657,354 1,008,770,890,232 (1) 당좌자산 159,433,619,856 127,488,540,101 286,922,159,957 227,397,895,865 206,546,585,427 433,944,481,292 현금및현금성자산 46,645,393,117 118,543,438,975 165,188,832,092 56,923,105,291 203,523,252,423 260,446,357,714 단기금융상품 23,502,102,525 6,497,897,475 30,000,000,000 0 0 0 미수수익 196,981,868 54,461,850 251,443,718 161,199,022 13,431,279 174,630,301 분양미수금 80,675,285,143 0 80,675,285,143 164,010,518,496 0 164,010,518,496 미수금 4,936,246,667 1,431,246,689 6,367,493,356 2,551,237,214 2,697,294,646 5,248,531,860 선급금 2,480,432,747 685,793,863 3,166,226,610 3,751,163,861 312,551,089 4,063,714,950 선급비용 1,370,014 378,784 1,748,798 671,981 55,990 727,971 선납법인세 0 0 0 0 부가세대급금 0 0 0 0 0 0 당기법인세자산(주석17) 995,807,774 275,322,466 1,271,130,240 0 0 0 이연법인세자산 0 0 0 0 0 0 (2) 재고자산 660,711,726,489 3,021,917,848 663,733,644,337 573,753,337,013 1,073,071,927 574,826,408,940 완성용지 177,694,174,858 0 177,694,174,858 91,270,899,786 0 91,270,899,786 미완성용지 472,087,643,399 0 472,087,643,399 469,603,683,074 0 469,603,683,074 미완성용지평가충당금 0 0 0 용지 10,929,908,232 3,021,917,848 13,951,826,080 12,878,754,153 1,073,071,927 13,951,826,080 II． 비유동자산 17,516,719,783 4,838,967,631 22,355,687,414 21,229,219,031 2,610,801,574 23,840,020,605 (1) 투자자산 306,647,907 80,700,474 387,348,381 339,816,675 28,313,899 368,130,574 장기금융상품 14,764,137 0 14,764,137 7,519,194 626,508 8,145,702 퇴직연금운용자산 291,883,770 80,700,474 372,584,244 332,297,481 27,687,391 359,984,872 (2) 유형자산 15,619,645,888 4,318,543,733 19,938,189,621 20,193,330,544 1,682,530,459 21,875,861,003 토지 10,136,074,137 2,802,437,376 12,938,511,513 11,943,376,295 995,135,218 12,938,511,513 건물 3,339,937,595 923,431,086 4,263,368,681 3,935,461,694 327,906,987 4,263,368,681 감가상각누계액 (336,655,951) (93,079,156) (429,735,107) (286,086,798) (23,837,066) (309,923,864) 비품 2,394,106,040 661,926,122 3,056,032,162 2,735,834,093 227,952,699 2,963,786,792 감가상각누계액 (1,277,499,438) (353,205,010) (1,630,704,448) (1,104,279,184) (92,009,753) (1,196,288,937) 시설장치 1,466,946,837 405,583,719 1,872,530,556 1,607,119,007 133,906,919 1,741,025,926 감가상각누계액 (610,079,757) (168,675,790) (778,755,547) (573,375,907) (47,774,310) (621,150,217) 구축물 614,468,788 169,889,276 784,358,064 724,031,006 60,327,058 784,358,064 감가상각누계액 (107,950,056) (29,846,197) (137,796,253) (36,694,333) (3,057,412) (39,751,745) 건설중인자산 297,693 82,307 380,000 1,247,944,671 103,980,119 1,351,924,790 차량운반구 0 0 0 0 0 0 감가상각누계액 0 0 0 0 0 0 건설중인자산 0 0 0 (3) 무형자산 1,412,379,031 390,496,728 1,802,875,759 597,483,744 49,783,001 647,266,745 소프트웨어 1,412,378,248 390,496,511 1,802,874,759 597,482,821 49,782,924 647,265,745 특허권 783 217 1,000 923 77 1,000 산업재산권 0 0 0 0 0 0 (4) 기타비유동자산 178,046,956 49,226,697 227,273,653 98,588,068 850,174,215 948,762,283 임차보증금 114,982,470 31,790,530 146,773,000 27,944,623 2,328,377 30,273,000 이연법인세자산 63,064,487 17,436,166 80,500,653 70,643,445 847,845,838 918,489,283 자 산 총 계 837,662,066,127 135,349,425,581 973,011,491,708 822,380,451,909 210,230,458,928 1,032,610,910,837 부 채 I. 유동부채 173,806,116,624 126,364,678,776 300,170,795,400 159,367,435,795 208,664,857,481 368,032,293,276 미지급금 20,555,350,781 5,683,175,017 26,238,525,798 17,904,224,945 1,491,799,668 19,396,024,613 예수금 3,885,845,556 3,245,224,846 7,131,070,402 4,295,837,672 365,922,705 4,661,760,377 부가세예수금 39,809,428 11,006,572 50,816,000 41,638,936 3,469,402 45,108,338 미지급비용 2,537,282,076 701,511,653 3,238,793,729 3,740,626,245 311,673,083 4,052,299,328 사채 0 0 0 0 0 0 사채할인발행차금 0 0 0 0 0 0 유동성장기부채 112,366,000,000 0 112,366,000,000 118,764,000,000 0 118,764,000,000 사채할인발행차금 (14,589,565) 0 (14,589,565) (16,639,429) 0 (16,639,429) 선수금 20,691,350,117 0 20,691,350,117 1,431,383,947 119,264,481 1,550,648,428 분양사업선수금 5,490,345,627 0 5,490,345,627 6,008,980,129 0 6,008,980,129 대행사업선수금 0 8,641,638,660 8,641,638,660 0 13,670,007,743 13,670,007,743 대행사업예수금 391,702 107,329,175,349 107,329,567,051 461,544 192,460,108,519 192,460,570,063 당기법인세부채 0 0 0 1,721,847,114 143,466,191 1,865,313,305 이연법인세부채 2,723,316,290 752,946,679 3,476,262,969 1,189,922,986 99,145,689 1,289,068,675 소송충당부채 0 0 0 0 0 0 단기임대보증금 407,851,400 0 407,851,400 390,356,900 0 390,356,900 계약해지손실충당부채 5,123,163,212 0 5,123,163,212 3,894,794,806 0 3,894,794,806 II. 비유동부채 308,537,818,891 0 0 308,537,818,891 288,000,287,925 0 288,000,287,925 장기차입금 100,000,000,000 0 100,000,000,000 150,000,000,000 0 150,000,000,000 사채 206,400,000,000 0 206,400,000,000 130,000,000,000 0 130,000,000,000 사채할인발행차금 (150,082,124) 0 (150,082,124) (101,556,465) 0 (101,556,465) 용지보상채권 1,802,000,000 0 1,802,000,000 3,792,000,000 0 3,792,000,000 퇴직급여충당부채 4,557,682,326 1,260,115,024 5,817,797,350 5,583,467,732 465,220,658 6,048,688,390 퇴직연금운용자산 (4,557,682,326) (1,260,115,024) (5,817,797,350) (5,583,467,732) (465,220,658) (6,048,688,390) 하자보수충당부채 359,802,100 0 359,802,100 4,171,556,865 0 4,171,556,865 특별수선충당부채 6,109,965 0 6,109,965 3,394,425 0 3,394,425 장기임대보증금 119,988,950 0 119,988,950 134,893,100 0 134,893,100 부 채 총 계 482,343,935,515 126,364,678,776 608,708,614,291 447,367,723,720 208,664,857,481 656,032,581,201 자 본 I. 자본금 136,109,804,089 37,631,848,101 173,741,652,190 160,378,721,166 13,362,931,024 173,741,652,190 자본금 136,109,804,089 37,631,848,101 173,741,652,190 160,378,721,166 13,362,931,024 173,741,652,190 II． 이익잉여금 144,860,264,001 45,700,961,226 190,561,225,227 187,235,970,905 15,600,706,541 202,836,677,446 이익준비금 52,434,226,388 14,497,095,605 66,931,321,993 61,289,874,493 5,106,739,593 66,396,614,086 감채적립금 106,468,719,920 29,436,635,533 135,905,355,453 121,010,275,365 10,082,708,922 131,092,984,287 미처분이익잉여금 (14,042,682,307) 1,767,230,088 (12,275,452,219) 4,935,821,047 411,258,026 5,347,079,073 IV. 자 본 총 계 280,970,068,090 83,332,809,327 364,302,877,417 347,614,692,071 28,963,637,565 376,578,329,636 부 채 와 자 본 총 계 763,314,003,605 209,697,488,103 973,011,491,708 794,982,415,791 237,628,495,046 1,032,610,910,837 2. 손 익 계 산 서(구분) 제 20기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 제 19기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 충북개발공사 제 20(당)기 제 19(당)기 과 목 자 체 사 업 대 행 사 업 합 계 자 체 사 업 대 행 사 업 합 계 금 액 금 액 금 액 금 액 금 액 금 액 Ⅰ． 매출액 (7,511,620,603) 9,352,100,522 1,840,479,919 96,343,841,434 8,032,964,604 104,376,806,038 (1) 용지매출수익 0 0 0 0 0 0 (2) 분양사업수익 (7,764,053,298) 0 (7,764,053,298) 95,990,234,121 0 95,990,234,121 (3) 대행사업수익 0 9,352,100,522 9,352,100,522 0 8,027,123,245 8,027,123,245 (4) 임대사업수익 252,432,695 0 252,432,695 353,607,313 5,841,359 359,448,672 Ⅱ． 매출원가 (870,290,249) 6,042,288,199 5,171,997,950 78,599,455,077 4,899,776,907 83,499,231,984 (1) 용지매출원가 0 0 0 0 0 0 (2) 분양사업매출원가 (976,347,794) 0 (976,347,794) 78,287,774,437 0 78,287,774,437 (3) 대행사업매출원가 0 6,042,288,199 6,042,288,199 0 4,899,776,907 4,899,776,907 (4) 기타매출원가 106,057,545 0 106,057,545 311,680,640 0 311,680,640 III. 매출총이익 (6,641,330,354) 3,309,812,323 (3,331,518,031) 17,744,386,357 3,133,187,697 20,877,574,054 IV. 판매비와 관리비 6,566,759,053 2,301,441,411 8,868,200,464 10,370,989,103 851,396,990 11,222,386,093 (1) 급여 2,454,740,212 678,690,352 3,133,430,564 2,932,132,079 244,308,461 3,176,440,540 (2) 퇴직급여 85,327,023 23,591,346 108,918,369 692,304,716 57,683,589 749,988,305 (3) 명예퇴직금 328,284,724 90,764,666 419,049,390 0 0 0 (4) 복리후생비 559,256,736 154,624,163 713,880,899 600,974,071 50,073,819 651,047,890 (5) 여비교통비 118,105,989 32,654,125 150,760,114 101,632,117 8,468,100 110,100,217 (6) 접대비 37,305,169 10,314,191 47,619,360 53,264,623 4,438,067 57,702,690 (7) 통신비 38,010,666 10,509,247 48,519,913 20,947,919 1,745,404 22,693,323 (8) 수도광열비 65,859,976 18,209,067 84,069,043 31,296,888 2,607,691 33,904,579 (9) 세금과공과 484,117,303 133,849,497 617,966,800 205,103,243 17,089,427 222,192,670 (10) 감가상각비 634,460,090 175,416,502 809,876,592 303,743,200 25,308,217 329,051,417 (11) 무형자산상각비 486,374,653 134,473,613 620,848,266 313,263,580 26,101,465 339,365,045 (12) 지급임차료 122,072,518 33,750,798 155,823,316 373,650,628 31,132,980 404,783,608 (13) 수선유지비 392,182,675 108,431,270 500,613,945 1,216,395,719 101,351,426 1,317,747,145 (14) 보험료 3,345,939 925,090 4,271,029 2,061,222 171,743 2,232,965 (15) 차량유지비 8,169,537 2,258,726 10,428,263 7,923,509 660,196 8,583,705 (16) 교육훈련비 145,532,072 40,236,931 185,769,003 142,547,425 11,877,208 154,424,633 (17) 도서인쇄비 49,347,586 13,643,696 62,991,282 69,805,028 5,816,232 75,621,260 (18) 회의비 56,246,083 15,551,004 71,797,087 55,658,834 4,637,555 60,296,389 (19) 소모품비 86,729,285 23,979,046 110,708,331 129,625,875 10,800,570 140,426,445 (20) 지급수수료 711,524,130 196,723,287 908,247,417 1,555,967,268 129,644,900 1,685,612,168 (21) 광고선전비 320,422,347 88,590,863 409,013,210 443,828,834 36,980,305 480,809,139 (22) 연구개발비 458,945,689 126,890,011 585,835,700 0 0 0 (23) 하자보수비 (1,757,273,789) 0 (1,757,273,789) 152,724,840 0 152,724,840 (24) 협회비 7,990,715 2,209,285 10,200,000 5,538,524 461,476 6,000,000 (25) 운동부운영비 479,941,418 132,694,942 612,636,360 596,717,928 49,719,192 646,437,120 (26) 출연금 189,740,308 52,459,692 242,200,000 363,881,033 30,318,967 394,200,000 V. 영업이익 (13,208,089,407) 1,008,370,912 (12,199,718,495) 7,373,397,254 2,281,790,707 9,655,187,961 VI. 영업외수익 5,961,720,406 1,532,712,778 7,494,433,184 3,893,925,106 320,932,271 4,214,857,377 (1) 이자수익 1,403,869,537 356,095,222 1,759,964,759 2,821,088,184 204,598,213 3,025,686,397 (2) 유형자산처분이익 0 0 0 0 0 0 (2) 잡이익 4,557,850,869 1,176,617,556 5,734,468,425 1,072,836,922 116,334,058 1,189,170,980 VII. 영업외비용 4,518,699,106 144,135,324 4,662,834,430 6,895,847,353 25,200,698 6,921,048,051 (1) 이자비용 2,525,792,869 10,651,526 2,536,444,395 2,698,599,750 0 2,698,599,750 (2) 기부금 179,306,079 49,574,821 228,880,900 302,444,955 25,200,045 327,645,000 (3) 유형자산처분손실 0 0 0 0 0 0 (4) 잡손실 585,231,752 83,908,977 669,140,729 7,842 653 8,495 (5) 계약해지손실충당비 1,228,368,406 0 1,228,368,406 3,894,794,806 0 3,894,794,806 VIII. 법인세차감전순이익 (11,765,068,108) 2,396,948,367 (9,368,119,741) 4,371,475,007 2,577,522,280 6,948,997,287 IX. 법인세비용 2,277,614,199 629,718,279 2,907,332,478 1,478,710,438 123,207,776 1,601,918,214 Ⅹ. 당기순이익 (14,042,682,307) 1,767,230,088 (12,275,452,219) 2,892,764,569 2,454,314,504 5,347,079,073

정진회계법인 06242 서울특별시 강남구 역삼로3길 11 광성빌딩 신관 8층 28393 충청북도 청주시 흥덕구 풍산로 49-1 정진회계법인 www.jjllc.co.kr 구분회계 재무제표에 대한 검토보고서 충북개발공사 출자자 및 이사회 귀중 2026년 4월 21일 우리는 첨부된 충북개발공사의 2025년 12월 31일 현재의 구분회계 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 손익계산서 그리고 구분회계 재무정보 설명자료를 검토하였습니다. 이 재무제표를 작성할 책임은 공사 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 재무제표에 대하 여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 우리는 『재무제표 등에 대한 검토업무기준』에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 재무제표에 중요하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것에 관해 보통 수준의 확신을 얻도록 검토를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 주로 질문과 분석적 절차에 의거하여 수행되므로 감사보다는 낮은 수준의 확신을 제공합니다. 우리는 감사를 실시하지 아니하였으므로 감사의견을 표명하지 아니 합니다. 우리는 검토결과 상기 재무제표는 『지방공기업 결산지침』 및 『지방공기업 구 분회계작성 메뉴얼』에 중요하게 위배되어 표시되었다는 점이 발견되지 아니하였 습니다. 서울특별시 강남구 역삼로 3길, 11 광성빌딩 정 진 회 계 법 인 대표이사 김 대 성 이 검토보고서는 검토보고서일(2026년 4월 21일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검 토보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 검토보고서 가 수정될 수도 있습니다.