대전교통공사 금고 및 법인카드 사업자 지정 신청공고 (재공고)

간 행 물간등행록물번등호록 번 호 제 18제기18 기 재무회계-300-5-6-1 재무회계-300-5-6-1 2022회계연도 2022회계연도 결결 산산 서(案) 서(案) 결 산 목 차 · Ⅰ. 총 괄 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 1 · Ⅱ. 사업보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 7 · 1. 일반현황 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 9 · 2. 결산개요 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 11 · 3. 업무현황 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 12 · 4. 재무현황 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 13 · 5. 사업운영 성과 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 15 · Ⅲ. 재무제표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 17 · 1. 재무상태표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 19 · 2. 손익계산서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 21 · 3. 운영사업원가명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 23 · 4. 자본변동표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 24 · 5. 현금흐름표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 25 · 6. 재무제표에 대한 주석 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 27 · Ⅳ. 재무제표부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 43 · 1. 재무상태표 부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 45 · 2. 손익계산서 부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 85 · 3. 기타 부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 95 · Ⅴ. 예산결산보고서(세입․세출결산서) ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·105 · 1. 총 괄 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··108 · 2. 수입예산결산보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··110 · 3. 지출예산결산보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 114 · Ⅵ. 예산결산부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··121 · 1. 수익비용명세서 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··123 · 2. 예비비사용조서 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··123 · 3. 예산이월액조서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··123 · 4. 전년도이월액조서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··124 · 5. 예산전용액 조서 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 125 · 6. 채무부담행위액 집행조서 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··126 · 7. 계속비결산조서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··126 · 8. 미수액조서, 미지급액조서 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·127 · 9. 불납결손액 조서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··129 · 10. 지방채(공사채)명세서 · ·· ·· ·· ·· · ·· ·· · ·· ·· · ·· ·· · ·· ·· · ·· ·· · ·· ·· · ·· ·· · ·· ·· ·· · ·· ·· · ·· ·129 · 11. 수입․지출외 현금현재액조서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·130 · 12. 지출예산 성질별 결산 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··131 · Ⅶ. 참고자료 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··133 · 1. 경영분석지표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··135 · 2. 이자비용 및 이자보상배율 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··137 · 3. 재정지원 현황 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··138 · 4. 도시철도 운영현황 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··139 · 5. 수입·지출 일계표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··140 · 6. 재고실사 확인서 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··141 Ⅰ. 총 괄 표 Ⅰ 총괄표 내 용 도시 철도 비고 Ⅰ. 결산서 총 괄 ○ 공사개요 ○ 1. 사업보고서 업무현황 ○ 사업운영성과 ○ 재무상태표 ○ 손익계산서 ○ 2. 재무제표 자본변동표 ○ 현금흐름표 ○ 재무제표에 대한 주석 ○ 현금예금명세서 ○ 영업미수금명세서(매출채권) ○ 기타미수금명세서 ○ 재고자산명세서 ○ 유가증권명세서 내용없음 기타유동자산명세서 ○ 가동설비자산명세서 ○ 비가동설비자산명세서 ○ 3. 재무제표 부속명세서 기금융자금명세서 내용없음 투자와 기타자산명세서 ○ 무형자산명세서 ○ 매입채무명세서 내용없음 미지급비용(금)명세서 ○ 기타유동부채명세서 ○ 지방채(공사․공단채)명세서 내용없음 충당금명세서 ○ -3- 내 용 도시 철도 비고 금융부채 현황 ○ 우발부채 현황 ○ 감가상각비명세서 ○ 매출원가명세서 ○ 4. 재무제표 부속명세서 잉여금명세서 내용없음 전입금, 보조금 등 수입 명세서 ○ 성질별손익계산서 ○ 재무제표와예산결산차이명세서 ○ 총괄표 ○ 5. 예산결산 보고서 수입예산결산보고서 ○ 지출예산결산보고서 ○ 수익비용명세서 ○ 예비비사용조서 내용없음 예산이월액조서 ○ 전년도이월액조서 ○ 예산전용액조서 ○ 채무부담행위액집행조서 내용없음 6. 예산결산 부속명세서 계속비결산조서 내용없음 미수액조서,미지급액조서 ○ 불납결손액조서 내용없음 지방채(공사․공단채 명세서) 내용없음 수입․지출외현금현재액조서 ○ 지출예산성질별결산 ○ -4- 내 용 도시 철도 비고 7. 경영분석지표 경영분석지표 ○ 수입․지출 일계표 ○ 이자비용 및 이자보상배율 ○ 8. 참고자료 사업현황 ○ 재정지원 현황 ○ 지하철 운영현황 ○ Ⅱ. 회계감 사보고 서 회계감사보고서 ○ -5- Ⅱ. 사 업 보 고 서 1. 일 반 현 황 2. 결 산 개 요 3. 업 무 현 황 4. 재 무 현 황 5. 사 업 운 영 성 과 Ⅱ 사업보고서 1 일반현황 ❍ 설립근거 지방공기업법 제49조 및 대전교통공사 조례 ❍ 사업목적 대전광역시 도시철도를 효율적으로 운영함으로써, 도시교통의 발전과 이용시민의 편익 및 복리증진에 기여 ❍ 수권자본금 : 2조 5천억원 ❍ 납입자본금 : 2조 1천 3억원 ❍ 기구 및 임직원수(2022.12.31. 기준) － 기 구 : 사장, 2이사, 6처, 2실, 1원, 25팀, 1PL － 인 원 수 : 957명(임원 3, 일반직 613, 공무직 및 기간제 등 341) (1) 임원 현황 (단위 : 명) 정 원 현 원 구분 기간 중 기간 중 비고 전년도말 (12월 31일 기준) 당년도말 전년도말 (12월 31일 기준) 당년도말 증 감 증 감 합계 3 - - 3 3 - - 3 남 1 - - 1 1 - - 1 기관장 정 여 - - - - - - - - 규 직 임원 남 1 - - 1 1 - - 1 (비상임 임원 제외) 여 1 - - 1 1 - - 1 -9- (2) 직원 현황 (단위 : 명) 정 원 현 원 구분 기간 중 기간 중 비고 (12월 31일 기준) (12월 31일 기준) 전년도말 당년도말 전년도말 당년도말 증 감 증 감 합계 878 52 - 930 954 - - 954 소계 617 - - 617 613 - - 613 정 일반정규직 617 - - 617 613 - - 613 규 소계 261 52 - 313 226 44 - 270 직 상용 무기계약직 261 52 - 313 226 44 - 270 정규직 기타 - - - - - - - - 비 소계 - - - - 115 - 44 71 정 규 직 기간제 - - - - 115 - 44 71 (3) 직급별 현황 (단위 : 명, 현원 기준) 구분 계 4급이상 5급 6급 7급 8급 9급 비고 계 616 197 130 182 33 45 29 행정직 98 42 16 5 10 16 9 일반직 기술직 518 155 114 177 23 29 20 ❍ 사업범위 (1) 도시철도 건설·운영 (2) 도시철도 건설·운영에 따른 도시계획사업 (3) 역세권 및 차량기지 개발을 위한 업무시설·판매시설·환승시설·복리시설 등의 건설·공급 및 관리 (4) 제1호부터 제3호까지의 사업과 관련한 택지개발사업과 도시개발사업 (5) 도시철도시스템구축사업, 도시철도 운영사업 및 감리사업 (6) 제1호부터 제5호까지의 사업과 관련된 부대사업 (7) 그 밖에 시장이 필요하다고 인정하는 사업 - 10 - 2 결산 개요 ○ 결산기간 : 2022. 1. 1. ~ 12. 31. ○ 결산내용 : 재무제표 및 부속명세서 작성 ○ 주요 회계처리 방침 － 수익의 인식 : 운수사업수익은 승차권 발매시점, 부대사업 및 기타사업 수익은 기간의 경과에 따라 수익을 인식 － 재고자산 : 재고자산은 이동평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량과 금액을 계산하고 회계연도 말에 실지재고조사에 의하여 기록을 조정 － 유형자산의 평가 및 감가상각방법 : 유형자산은 취득원가에 각 자산의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 재무상태표가액으로 표시 － 무형자산의 평가 및 감가상각방법 : 개발비 및 소프트웨어는 정액상각 하며, 그 미상각잔액을 재무상태표 가액으로 표시 ○ 외부회계감사 실시 － 감사기관 : 세정회계법인 / 송신헌 대표 회계사 외 1인 － 감사결과 : “적정” － 감사기간 : 중간감사 / 2022. 11. 7. ~ 11. 9. 기말감사 / 2023. 2. 21. ~ 2. 23. ○ 재무제표 작성기준 － 지방공기업법령 － 2022사업연도 지방공기업 결산기준(행정안전부) － 기업회계기준(일반기업회계기준) － 공사 회계내규 및 관련 지침 - 11 - 3 업무 현황 ○ 업 무 량 구분 단위 2022년 2021년 증(△)감 비고 영 업 일 수 일 365 365 - 영 업 연 장 ㎞ 20.5 20.5 - 역 수 역 22 22 - R/H 5~6 5~6 - 운행시격 분 N/H 10 10 - 운 행 횟 수 회 85,522 85,349 173 열차주행거리 ㎞ 1,734,440 1,731,448 2,992 연 간 31,440,952 27,345,935 4,095,017 수송인원 명 일평균 86,140 74,920 11,220 총 액 36,744,545 41,280,295 △4,535,750 ※ 무임수송 운수수입 천원 보전금 포함 일평균 100,670 113,097 △12,427 ○ 사업수익에 관한 사항 (단위: 원, %) 당년도 결산 액 전 년도 결산액 증감 비율 구분 (A) (B) ( A-B ) ( A/B*100 ) 사 업 수 익 90,992,488,795 77,508,467,080 13,484,021,715 117.4% 영 업 수 익 41,114,444,855 45,811,638,214 △4,697,193,359 89,7% 영 업외 수익 49,878,043,940 31,696,828,866 18,181,215,074 157.4% ○ 사업비용에 관한 사항 (단위: 원, %) 당년도 결산 액 전 년도 결산액 증감 비율 구분 (A) (B) ( A-B ) ( A/B*100 ) 사 업 비 용 124,239,215,127 119,136,517,936 5,102,697,191 104.3% 영 업 비 용 124,215,266,161 119,121,307,157 5,093,959,004 104.3% 영업 외 비 용 23,948,966 15,210,779 8,738,187 157.4% - 12 - 4 재무 현황 ○ 재무상태 자산 유형별 현황 부채 및 자본 유형별 현황 총 자산 천원 전년대비 천원 감소 단위 천원 유 형 별 구 성 금 액 전년 대비 증감 당좌자산 현금 및 현금성 자산, 매출채권 등 9,882,549 3,070,203 재고자산 저장품 9,562,412 583,257 유형자산 토지, 건물 및 전동차량 등 1,370,181,824 △34,488,251 무형자산 소프트웨어 및 차지권 등 10,089,752 △269,001 기타비유동자산 콘도 보증금, 학자대여금 등 632,242 15,413 총 부채 천원 전년대비 천원 증가 단위 천원 유 형 별 구 성 금 액 전년 대비 증감 유동부채 미지급금, 미지급비용 등 11,941,763 3,790,640 비유동부채 퇴직급여충당부채 등 34,169,844 △1,632,292 총 자본 천원 전년대비 천원 감소 단위 천원 유 형 별 구 성 금 액 전년 대비 증감 자본금 총 납입자본금 2,100,341,708 - 미처리결손금 누적결손금(당기순손실 416억원 포함) △746,104,537 △33,246,726 【참고사항】 부채비율 전년도 대비 증가 자본잠식율 전년도 대비 증가 - 13 - ○ 경영성과 수익 유형별 현황 비용 유형별 현황 총 수익 천원 전년대비 천원 증가 단위 천원 구 분 유 형 별 금 액 전년 대비 증감 매출액 (소 계) 41,114,445 △4,697,193 운수사업수익 36,744,545 △4,535,750 ※ 무임수송보조금 12,772,483천원 포함 부대사업수익 4,193,144 81,463 기타사업수익 176,756 △242,906 영 업외수 익 (소 계) 49,878,044 18,181,215 운영보조금 48,224,526 17,648,798 이자수익 159,111 △3,107 임대료, 관리비 382,213 20,201 잡이익 등 1,112,194 515,323 총 비용 천원 전년대비 천원 증가 단위 천원 유 형 별 금 액 전년 대비 증감 매출원가 111,258,629 3,412,325 판매비와관리비 12,956,637 1,681,634 영업외비용 23,949 8,738 인건비 천원 일반경비 천원 감가상각비 천원 당기순손실 백만원 전년도 대비 백만원 감소 - 14 - 5 사업 운영 성과 ○ 시민이 신뢰하는 안전한 도시철도 구현 ‣ 개통 이후 2,800만㎞ 무사고 안전운행 ⇨ 철도사고, 승객 사망사고 ․ 운행장애 (20분 이상) Zero 유지 / 최근 5년간 ‣ 신기술 기반 스마트 안심 화장실, 밀폐공간 공기질 모니터링 시스템 구축 등 ○ 이용고객이 편리하고 쾌적한 도시철도 이용환경 구축 ‣ 지하 공기질 개선 노력 지속 / 최근 4년간 국시비 120억원 투입 ‣ 임산부 위드베이비(아가랑), 하이패스 개집표기 등 교통약자 이동편의 증진 ‣ 디지털 화랑(탄방), 무인 스마트 도서관(용문, 중앙로) 등 문화예술공간 조성 ○ 지역사회 동반성장의 사회적 책임 실천 ‣ 용두역 기본․실시설계 완료 및 트램 건설사업 등 지역 교통현안 지원 ‣ 지역업체 수주 지원(용역 등 총 77억원), 지역 협력 국비 공모(사업비 39억원) ○ 적극적 수송수요 회복 및 추가 수익 확보 노력 ‣ 대전 0시 축제, 국가대표 축구 경기 등 특별수송, 타슈 환승 연계 강화 등 * 거리두기 해제 후 수송인원 회복 추세 : (이전) 77천명/일 → (이후) 91천명/일 ‣ 신규 부대수익(태양광 임대, 역명부기 등), 철도분야 연구용역(3건) 수행 등 ‣ 무임 손실 사회적 공론화 지속 추진, 에너지 절감 및 비용절감 ‣‘2022년 국가 재난관리유공’국무총리상 / 행정안전부 ‣ 국가핵심기반 평가 ‘최우수(A)’등급 / 행정안전부 대외 ‣‘2021 예비군 업무 정기감사’우수기관 / 제32보병사단 성과 ‣‘제15회 교통문화발전대회’장관상 / 국토교통부 ‣‘2022년 철도 10대 기술상’/ 한국철도학회 ‣‘2022년 자원봉사 우수기업’/ 대전광역시 - 15 - Ⅲ. 재 무 제 표 1. 재 무 상 태 표 2. 손 익 계 산 서 3. 운 영 사 업 원 가 명 세 서 4. 자 본 변 동 표 5. 현 금 흐 름 표 6. 재 무 제 표 에 대 한 주 석 1. 재 무 상 태 표 제 18기 2022년 12월 31일 현재 제 17기 2021년 12월 31일 현재 (대전교통공사) (단위 : 원) 제 18 (당) 기 제 17 (전) 기 과 목 금 액 금 액 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 19,444,960,351 15,791,500,044 1. 당 좌 자 산 9,882,548,508 6,812,345,369 1) 현 금 및 현 금 성 자 산 (주석2) 13,519,082,876 6,581,437,808 2) 국 고 보 조 금 (주석2) (4,136,266,485) (240,689,420) 3) 기 타 유 동 자 산 105,000 80,000 4) 매 출 채 권 (주석2) 330,364,259 320,152,929 5) 미 수 금 (주석2) 3,611,193 4,224,555 6) 미 수 수 익 5,230,230 2,613,350 7) 선 급 비 용 52,456,135 50,837,627 8) 선 급 법 인 세 24,091,200 24,910,520 9) 선 급 금 22,000,000 0 10) 유 동 성 장 기 대 여 금 61,874,100 68,778,000 2. 재 고 자 산 (주석2) 9,562,411,843 8,979,154,675 1) 저 장 품 9,562,411,843 8,979,154,675 Ⅱ. 비 유 동 자 산 1,380,903,818,197 1,415,645,657,301 1. 유 형 자 산 (주석4) 1,370,181,824,019 1,404,670,075,383 1) 토 지 (주석3) 66,065,307,318 66,065,307,318 2) 건 물 66,776,172,998 66,776,172,998 감 가 상 각 누 계 액 (26,668,790,778) 40,107,382,220 (24,999,386,467) 41,776,786,531 3) 구 축 물 13,525,281,045 11,817,308,198 감 가 상 각 누 계 액 (2,995,151,082) (2,354,469,823) 국 고 보 조 금 (1,658,156,993) 8,871,972,970 9,462,838,375 4) 선 로 설 비 1,405,578,020,764 1,405,578,020,764 감 가 상 각 누 계 액 (351,344,963,739) 1,054,233,057,025 (327,918,663,997) 1,077,659,356,767 5) 전 로 설 비 242,461,975,536 242,461,975,536 감 가 상 각 누 계 액 (91,812,409,577) 150,649,565,959 (85,750,861,335) 156,711,114,201 6) 기 계 장 치 39,176,484,723 34,650,924,423 감 가 상 각 누 계 액 (30,475,658,828) (28,249,719,568) 국 고 보 조 금 (주석5) (4,923,515,658) 3,777,310,237 (4,218,896,089) 2,182,308,766 7) 시 설 장 치 3,439,674,477 3,361,970,432 감 가 상 각 누 계 액 (3,288,651,885) (3,201,997,742) 국 고 보 조 금 (64,354,524) 86,668,068 (1,000) 159,971,690 8) 전 동 차 량 104,255,044,814 104,255,044,814 감 가 상 각 누 계 액 (62,187,783,084) (58,010,193,999) 국 고 보 조 금 (주석5) (660,735,709) 41,406,526,021 (697,672,209) 45,547,178,606 9) 차 량 운 반 구 7,241,327,339 7,213,056,759 감 가 상 각 누 계 액 (4,205,681,904) (3,772,280,065) 국 고 보 조 금 (1,000) 3,035,644,435 (1,000) 3,440,775,694 - 19 - 제 18 (당) 기 제 17 (전) 기 과 목 금 액 금 액 10) 공 기 구 비 품 18,149,268,217 17,902,795,719 감 가 상 각 누 계 액 (15,826,659,409) (16,316,088,160) 국 고 보 조 금 (주석5) (716,919,042) 1,605,689,766 (264,970,124) 1,321,737,435 11) 건 설 중 인 자 산 1,127,390,000 1,931,731,820 국 고 보 조 금 (784,690,000) 342,700,000 (1,589,031,820) 342,700,000 2. 무 형 자 산 (주석6) 10,089,752,178 10,358,753,218 1) 산 업 재 산 권 134,555 535,230 2) 소 프 트 웨 어 12,678,452 47,355,144 3) 차 지 권 8,517,655,626 8,517,655,626 4) 기 타 의 무 형 자 산 1,559,283,545 1,793,207,218 3. 기 타 비 유 동 자 산 632,242,000 616,828,700 1) 장 기 대 여 금 577,671,540 562,258,240 2) 기 타 보 증 금 66,512,530 66,512,530 손 상 차 손 누 계 액 (11,942,070) (11,942,070) 자 산 총 계 1,400,348,778,548 1,431,437,157,345 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 11,941,762,694 8,151,122,403 1. 미 지 급 금 2,346,981,886 1,952,396,683 2. 선 수 금 23,754 23,754 3. 예 수 금 807,861,814 738,328,454 4. 예 수 부 가 세 36,193,610 55,039,390 5. 미 지 급 비 용 6,295,940,900 2,919,807,910 6. 유 동 성 장 기 미 지 급 금 0 0 7. 선 수 수 익 54,442,734 72,951,182 8. 예 수 보 증 금 73,532,971 56,575,804 9. 기 타 유 동 부 채 128,880,039 156,753,040 10. 대 행 사 업 예 수 금 2,197,904,986 2,199,246,186 Ⅱ. 비 유 동 부 채 34,169,844,547 35,802,137,303 1. 퇴 직 급 여 충 당 부 채 (주석7) 49,341,015,290 46,047,240,170 2. 퇴 직 연 금 운 용 자 산 (주석7) (15,171,170,743) (10,245,102,867) 부 채 총 계 46,111,607,241 43,953,259,706 자 본 Ⅰ. 자 본 금 2,100,341,707,822 2,100,341,707,822 1. 자 본 금 (주석8) 2,100,341,707,822 2,100,341,707,822 Ⅱ. 결 손 금 (746,104,536,515) (712,857,810,183) 1. 미 처 리 결 손 금 (주석16) (746,104,536,515) (712,857,810,183) 당기순손실 : 33,246,726,332원 자 본 총 계 1,354,237,171,307 1,387,483,897,639 부 채 및 자 본 총 계 1,400,348,778,548 1,431,437,157,345 - 20 - 2. 손 익 계 산 서 제 18기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 17기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 (대전교통공사) (단위 : 원) 제 18 (당) 기 제 17 (전) 기 과 목 금 액 금 액 Ⅰ. 매 출 액 41,114,444,855 45,811,638,214 1) 운 수 사 업 수 익 (주석2) 36,744,544,820 41,280,294,790 2) 부 대 사 업 수 익 (주석2) 4,193,144,419 4,111,681,536 3) 기 타 사 업 수 익 (주석2) 176,755,616 419,661,888 Ⅱ. 매 출 원 가 111,258,629,245 107,846,304,042 1. 운 영 사 업 원 가 111,258,629,245 107,846,304,042 Ⅲ. 매 출 총 손 익 (70,144,184,390) (62,034,665,828) Ⅳ. 판 매 비 와 관 리 비 12,956,636,916 11,275,003,115 1. 인 건 비 8,620,277,565 7,114,776,963 1) 급 여 4,814,958,530 3,737,790,900 2) 제 수 당 2,029,860,095 2,415,323,643 3) 잡 급 99,743,920 202,809,530 4) 퇴 직 급 여 1,675,715,020 758,852,890 2. 경 비 4,336,359,351 4,160,226,152 1) 복 리 후 생 비 624,611,544 707,024,559 2) 여 비 교 통 비 36,246,622 50,495,539 3) 수 도 광 열 비 294,859,445 226,718,829 4) 공 공 요 금 및 제 세 137,540,390 126,811,780 5) 통 신 비 6,468,000 7,180,810 6) 소 모 품 비 121,790,203 182,845,440 7) 피 복 비 1,530,191 96,750 8) 도 서 인 쇄 비 79,133,473 34,489,000 9) 감 가 상 각 비 (주석4) 1,066,589,525 1,056,208,016 10) 무 형 자 산 상 각 비 (주석6) 264,452,034 283,327,651 11) 수 선 유 지 비 135,840,925 49,893,700 12) 차 량 유 지 비 4,254,061 6,921,320 13) 보 험 료 99,092,983 65,619,424 14) 지 급 수 수 료 716,228,096 676,388,577 15) 업 무 추 진 비 17,612,980 17,295,700 16) 지 급 임 차 료 30,220,800 24,779,900 17) 광 고 선 전 비 371,000,000 368,180,000 18) 교 육 훈 련 비 130,822,760 131,639,520 19) 포 상 비 8,206,000 9,000,000 - 21 - 제 18 (당) 기 제 17 (전) 기 과 목 금 액 금 액 20) 보 상 비 6,008,200 2,688,200 21) 잡 비 183,851,119 132,621,437 Ⅴ. 영 업 손 익 (83,100,821,306) (73,309,668,943) Ⅵ. 영 업 외 수 익 49,878,043,940 31,696,828,866 1) 이 자 수 익 (주석2) 159,111,280 162,218,480 2) 임 대 료 232,011,000 224,908,223 3) 보 조 금 48,224,525,550 30,575,727,640 4) 퇴 직 연 금 운 용 수 익 246,067,876 145,050,450 5) 관 리 비 수 익 150,202,489 137,104,429 6) 외 부 수 탁 교 육 수 익 15,071,000 15,269,000 7) 잡 이 익 404,471,112 429,984,169 8) 대 행 사 업 수 수 료 수 익 0 6,174,214 9) 자 산 수 증 이 익 434,894,282 0 10) 유 형 자 산 처 분 이 익 11,689,351 392,261 Ⅶ. 영 업 외 비 용 23,948,966 15,210,779 1) 이 자 비 용 509,380 18,650 2) 기 타 의 유 동 부 채 전 입 액 (주석9) 937,030 2,649,580 3) 유 형 자 산 처 분 손 실 271,436 60,019 4) 잡 손 실 0 0 5) 기 타 영 업 외 비 용 22,231,120 12,482,530 Ⅷ. 법인세차감전순손익 (33,246,726,332) (41,628,050,856) Ⅸ. 법 인 세 비 용 0 0 1. 법 인 세 비 용 (주석10) 0 0 Ⅹ. 당 기 순 손 익 (주석11) (33,246,726,332) (41,628,050,856) - 22 - 3. 운영사업 원가명세서 제 18기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 17기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 (대전교통공사) (단위 : 원) 제 18 (당) 기 제 17 (전) 기 과 목 금 액 금 액 1. 인 건 비 53,772,513,170 53,408,771,480 (1) 급 여 32,196,242,340 24,341,016,040 (2) 제 수 당 15,154,129,770 19,171,259,040 (3) 잡 급 1,993,323,890 2,939,486,750 (4) 퇴 직 급 여 4,428,817,170 6,957,009,650 2. 경 비 57,486,116,075 54,437,532,562 (1) 복 리 후 생 비 5,209,211,964 5,580,266,223 (2) 여 비 교 통 비 67,624,794 54,918,924 (3) 수 도 광 열 비 5,431,231,328 4,782,107,133 (4) 공 공 요 금 및 제 세 403,267,090 358,904,300 (5) 통 신 비 5,516,560 4,545,560 (6) 소 모 품 비 156,146,432 76,683,440 (7) 피 복 비 185,650,387 61,172,020 (8) 도 서 인 쇄 비 84,152,323 31,742,680 (9) 감 가 상 각 비 36,844,331,225 36,355,155,740 (10) 무 형 자 산 상 각 비 4,549,006 4,152,916 (11) 수 선 유 지 비 1,939,589,203 1,457,405,452 (12) 차 량 유 지 비 45,142,655 42,698,543 (13) 보 험 료 1,293,512,519 527,984,941 (14) 지 급 수 수 료 3,184,955,347 2,551,400,668 (15) 지 급 임 차 료 71,900,450 66,734,410 (16) 교 육 훈 련 비 97,513,730 78,695,880 (17) 포 상 비 21,300,000 18,500,000 (18) 보 상 비 571,677,220 538,785,300 (19) 재 료 비 기 타 526,866,795 462,785,912 (20) 예 비 품 비 1,182,252,927 1,137,291,570 (21) 연 구 비 15,991,450 100,000,000 (22) 잡 비 143,732,670 145,600,950 운영사업원가 111,258,629,245 107,846,304,042 - 23 - 4. 자 본 변 동 표 제 18 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 (대전교통공사) (단위 : 원) 자 본 자본 기타포괄 구 분 자본금 결손금 총 계 잉여금 조정 손익누계액 2021. 01. 01.(전기초) 2,093,543,436,959 0 0 0 (671,229,759,327) 1,422,313,677,632 자본금의 증가 6,798,270,863 6,798,270,863 당기 순손익 (41,628,050,856) (41,628,050,856) 2021. 12. 31.(전기말) 2,100,341,707,822 0 0 0 (712,857,810,183) 1,387,483,897,639 2022. 01. 01.(보고금액) 2,100,341,707,822 0 0 0 (712,857,810,183) 1,387,483,897,639 자본금의 증가 0 당기 순손익 (33,246,726,332) (33,246,726,332) 2022. 12. 31.(당기말) 2,100,341,707,822 0 0 0 (746,104,536,515) 1,354,237,171,307 - 24 - 5. 현 금 흐 름 표 제 18기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 17기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 (대전교통공사) (단위 : 원) 제 18 ( 당 ) 기 제 17 ( 전 ) 기 과 목 금 액 금 액 Ⅰ . 영 업 활 동 으 로 인 한 현 금 흐 름 6,794,414,169 5,502,057,781 1. 당 기 순 손 실 (33,246,726,332) (41,628,050,856) 2. 현 금 의 유 출 이 없 는 비 용 등 의 가 산 44,617,311,711 46,584,823,579 1) 감 가 상 각 비 38,232,090,130 38,394,429,891 2) 무 형 자 산 상 각 비 269,001,040 287,480,567 3) 퇴 직 급 여 6,104,532,190 7,715,862,540 4) 유 형 자 산 처 분 11,688,351 187,050,581 3. 현 금 의 유 입 이 없 는 수 익 등 의 차 감 (257,757,227) (145,442,711) 1) 퇴 직 연 금 운 용 수 익 246,067,876 145,050,450 2) 유 형 자 산 처 분 이 익 11,689,351 392,261 4. 영 업 활 동 으 로 인 한 자 산 · 부 채 의 변 동 (4,318,413,983) 690,727,769 1) 매 출 채 권 의 감 소 (증가) (10,211,330) (135,966,551) 2) 미 수 금 의 감 소 (증가) 613,362 15,021,963 3) 미 수 수 익 의 감 소 (증가) (2,616,880) (527,120) 4) 선 급 금 의 감 소 (증가) (22,000,000) 750,000,000 5) 선 급 비 용 의 감 소 (증가) (1,618,508) (5,123,865) 6) 선 급 법 인 세 의 감 소 (증가) 819,320 (4,248,940) 7) 기 타 유 동 자 산 의 감 소 (증가) (25,000) 445,000 8) 재 고 자 산 의 감 소 (증가) (583,257,168) (114,795,766) 9) 미 지 급 금 의 증 가 (감소) 394,585,203 1,015,871,929 10) 선 수 금 의 증 가 (감소) 0 (1,256,640) 11) 예 수 금 의 증 가 (감소) 69,533,360 (34,804,210) 12) 예 수 부 가 세 의 증 가 (감소) (18,845,780) 5,633,200 13) 미 지 급 비 용 의 증 가 (감소) 3,376,132,990 152,379,970 14) 선 수 수 익 의 증 가 (감소) (18,508,448) 25,031,643 15) 예 수 보 증 금 의 증 가 (감소) 16,957,167 5,930,588 16) 기 타 유 동 부 채 의 증 가 (감소) (27,873,001) 24,151,182 17) 대 행 사 업 예 수 금 의 증 가 (감소) (1,342,200) 808,975,176 18) 퇴 직 금 의 지 급 (2,810,757,070) (815,989,790) 19) 퇴 직 연 금 운 용 자 산 의 감 소 (증가) (4,680,000,000) (1,000,000,000) - 25 - 제 18 ( 당 ) 기 제 17 ( 전 ) 기 과 목 금 액 금 액 Ⅱ.투자활동 으로 인한 현금 흐름 (3,759,250,066) (10,624,821,009) 1. 투 자 활 동 으 로 인 한 현 금 유 입 액 4,811,083,260 2,142,333,183 1) 장 기 대 여 금 의 회 수 0 159,439,840 2) 유 형 자 산 처 분 금 액 272,436 392,261 3) 국 고 보 조 금 ( 유 형 자 산 취 득 ) 의 증 가 2,879,079,004 1,982,501,082 4) 건 설 중 인 자 산 의 감 소 1,931,731,820 0 2. 투 자 활 동 으 로 인 한 현 금 유 출 액 (8,570,333,326) (12,767,154,192) 1) 장 기 대 여 금 의 증 가 15,413,300 196,390,000 2) 유 형 자 산 처 분 손 실 271,436 60,019 3) 토 지 의 취 득 0 2,379,565,000 4) 구 축 물 의 취 득 1,707,972,847 4,418,705,863 5) 시 설 장 치 의 취 득 77,704,045 0 6) 전 로 설 비 의 취 득 0 404,552,600 7) 기 계 장 치 의 취 득 4,525,560,300 2,111,486,840 8) 공 기 구 비 품 의 취 득 246,472,498 793,796,750 9) 전 동 차 량 의 취 득 841,278,320 0 10) 차 량 운 반 구 의 취 득 28,270,580 523,000,000 11) 소 프 트 웨 어 의 취 득 0 7,865,300 12) 건 설 중 인 자 산 의 취 득 1,127,390,000 1,931,731,820 Ⅲ . 재 무 활 동 으 로 인 한 현 금 흐 름 3,902,480,965 6,376,957,982 1. 재 무 활 동 으 로 인 한 현 금 유 입 액 4,205,044,485 11,142,830,571 1) 유 동 성 장 기 대 여 금 의 감 소 68,778,000 86,390,000 2) 국 고 보 조 금 의 증 가 4,136,266,485 4,258,169,708 3) 자 본 금 의 증 자 0 6,798,270,863 2. 재 무 활 동 으 로 인 한 현 금 유 출 액 (302,563,520) (4,765,872,589) 1) 유 동 성 장 기 미 지 급 금 의 상 환 0 35,872,000 2) 유 동 성 장 기 대 여 금 의 증 가 61,874,100 68,778,000 3) 국 고 보 조 금 의 사 용 240,689,420 4,661,222,589 Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 6,937,645,068 1,254,194,754 Ⅴ. 기 초 의 현 금 6,581,437,808 5,327,243,054 Ⅵ. 기 말 의 현 금 (Ⅳ+Ⅴ) 13,519,082,876 6,581,437,808 - 26 - 6. 재무제표에 대한 주석 제18기 2022년 01월01일부터 2022년 12월31일까지 제17기 2021년 01월01일부터 2021년 12월31일까지 1. 공사의 개요 대전교통공사(이하“공사”)는 지방공기업법 제49조와 대전교통공사조례에 따라 대전 도시 철도를 효율적으로 운영함으로써 도시교통의 발전과 이용시민의 편의 및 복리증진을 목적 으로 2005년 1월 1일자로 설립되었습니다. 당사의 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 2,100,342백만원이며, 전액을 대전광역시에서 출자하였습니다. 당사의 기타 주요 개황은 다음과 같습니다. (1) 주요 영업의 내용 가. 도시철도 건설·운영 나. 도시철도 건설·운영에 따른 도시계획사업 다. 역세권 및 차량기지 개발을 위한 업무시설·판매시설·환승시설·복리시설 등의 건설·공급 및 관리 라. 제1호부터 제3호까지의 사업과 관련한 택지개발사업과 도시개발사업 마. 도시철도시스템구축사업, 도시철도 운영사업 및 감리사업 바. 제1호부터 제5호까지의 사업과 관련된 부대사업 사. 그 밖에 시장이 필요하다고 인정하는 사업 (2) 주요 사업장 : 대전광역시 서구 월드컵대로 480(월평동) (3) 대표자 : 연 규 양 (4) 주주 : 대전광역시 (100%) - 27 - 2. 중요한 회계처리방침 공사의 재무제표는 일반기업회계기준, 행정안전부의 지방공기업 결산기준 및 공사의 회계규정에 따라 작성되었으며 재무제표에 적용된 중요한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 현금 및 현금성 자산 공사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 등 현금으로 전환이 용이한 금융상품으로 되어있으며, 취득 당시 만기일 또는 상환일이 3개월 이내인 것을 현금 및 현금성자산으로 처리하고 있습니다. (2) 매출채권 등 재무상태표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (3) 재고자산 공사는 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표 가액으로 하고 있으며, 연중계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지 재고조사를 실시하여 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 평가하고 있습니다. (4) 유형자산의 평가 및 감가상각방법 유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며 현물출자, 증여 및 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있습니다. 수선비 중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 자본적지출로 처리하여 당해 자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다. 유형자산은 취득원가에서 다음의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. - 28 - 계정 과 목 내 용연 수 상각 방 법 계정 과 목 내 용연 수 상각 방 법 건 물 40년 정액법 기계장치 5년, 20년 정액법 구 축 물 20년 〃 차량운반구 5년, 25년 〃 선로설비 60년 〃 공기구비품 5년 〃 전로설비 40년 〃 시설장치 5년 〃 전동차량 25년 〃 (5) 무형자산의 평가 및 감가상각방법 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며 당해자산의 사용가능 시점부터 잔존가액 없이 내용연수 기간 동안 정액법으로 계상된 상각액을 취득원가에서 직접 차감하여 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 계정 과 목 내용 연 수 상각 방 법 산업재산권 10년 정액법 소프트웨어 5년 〃 기타무형자산 5년, 20년 〃 (6) 국고보조금 공사는 자산취득에 사용될 국고보조금을 받은 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지는 현금성자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리하고 있습니다. 동 국고보조금은 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 또한, 국고보조금을 사용하기 위하여 특정조건을 충족해야 하는 경우가 아닌 기타의 국고보조금을 받은 경우에는 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업 수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있으며, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정비용과 상계처리하고 당기손익에 반영하고 있습니다. - 29 - (7) 퇴직급여충당부채 공사는 보수 및 복리후생에 관한 규정 등에 따라 임직원에 대한 퇴직금을 지급하고 있으며, 당기말 현재 1년 이상 근속한 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야할 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. (8) 퇴직연금운용자산 공사는 2014년 1월 1일 이후 근속기간부터 확정기여형 퇴직연금에 가입하였습니다. 퇴직연금 운용자산은 퇴직급여충당부채를 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하였습니다. 당기말 현재 사외운용기관은 ㈜하나은행, 농협은행(주), DB손해보험(주), 한화생명, 신한금융 투자(주), KB증권이 있으며, 공사가 납부한 부담금은 퇴직연금운용자산으로 계상하여 퇴직급여 충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 확정기여제도의 경우 확정기여제도에 대한 기여금 납입의무는 해당 납입기일에 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 퇴직급여로서 당기손익으로 인식하고 있습니다. 공사는 미달 납부한 기여금의 경우 동 미달액을 부채로 인식하고 초과납부한 기여금의 경우 미래 지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. (9) 수익의 인식기준 가. 운수사업수익 운수사업수익은 발매시점(승차권)과 개표시점(교통카드)에 수익을 인식하고, 부대사업 및 기타사업수익은 기간의 경과에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 나. 기타사업수익 기타 용역의 제공으로 인한 수익은 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높고, 진행률 및 발생한 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 수익으로 인식하고 있습니다. 다만, 진행률 등의 산정이 불가능한 경우 회수가능성이 높은 발생원가의 범위 내에서 수익을 인식합니다. 다. 이자수익 이자수익은 유효 이자율법을 적용한 발생기준에 따라 인식하고 있습니다. - 30 - (10) 종업원의 급여 가. 연차수당부채 공사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무 용역을 제공하는 회계 기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 공사는 근로기준법에 따라 연차유급휴가의 사용촉진을 시행하고 있으며, 미사용 연차유급휴가 중 일부에 대해서는 보상 의무가 없습니다. 나. 경영평가급 공사는 지방공기업법 제78조에 근거하여 행정안전부가 매년 실시하는 경영평가 결과에 따라 종업원에게 경영평가급을 지급하고 있습니다. 경영평가급은 경영평가 결과에 따라 기관에서 개인별로 차등 지급되고 있습니다. 대전시와 협의를 통해 신뢰성 있게 추정되는 평가급 (100%)은 미지급비용으로 계상하였습니다. (11) 충당부채와 우발부채 공사는 과거 사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 손실금액을 충당 부채로 계상하고 있습니다. 또한, 공사는 과거 사건은 발생하였으나 불확실한 미래 사건의 발생 여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우, 과거 사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 표시하고 있습니다. (12) 추정의 사용 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위하여 공사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산에 대한 평가, 파생금융 상품에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있으며 차기에 유의적 으로 조정될 가능성이 있습니다. - 31 - 3. 보유토지 공시지가 당기말 및 전기말 현재 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지 번 용 지 구분 장 부 가액 공 시지 가 당 기 대전광역시 동구 삼정동 110번지 외 철도용지 66,065,307 109,710,867 전 기 대전광역시 동구 삼정동 110번지 외 철도용지 66,065,307 99,963,872 4. 유형자산 당기 및 전기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구 분 전기 기말 전기 기말 순장부가액 이월액 증 가 감소 잔액 이월 상각액 감소 잔액 토 지 66,065,307 66,065,307 66,065,307 건 물 66,776,173 66,776,173 24,999,386 1,669,404 26,668,790 40,107,383 구 축 물 11,817,308 1,707,973 13,525,281 2,354,470 640,681 2,995,151 10,530,130 (국고보조금) - (1,707,973) (1,707,973) (49,816) (49,816) (1,658,157) 선로설비 1,405,578,021 1,405,578,021 327,918,664 23,426,300 351,344,964 1,054,233,057 전로설비 242,461,976 242,461,976 85,750,861 6,061,548 91,812,409 150,649,567 기계장치 34,650,924 4,525,560 39,176,484 28,249,720 2,225,939 30,475,659 8,700,825 (국고보조금) (8,181,580) (2,013,914) (10,195,494) (3,962,684) (1,309,295) (5,271,979) (4,923,515) 시설장치 3,361,970 77,704 3,439,674 3,201,998 86,654 3,288,652 151,022 (국고보조금) (1,753,580) (72,853) (1,826,433) (1,753,579) (8,500) (1,762,079) (64,354) 전동차량 104,255,045 104,255,045 58,010,194 4,177,589 62,187,783 42,067,262 (국고보조금) (738,730) (738,730) (41,058) (36,937) (77,995) (660,735) 차량운반구 7,213,057 44,733 16,462 7,241,328 3,772,280 449,863 16,461 4,205,682 3,035,646 (국고보조금) (45,000) (45,000) (44,999) (44,999) (1) 공기구비품 17,902,796 1,449,664 1,203,192 18,149,268 16,316,088 713,052 1,202,481 15,826,659 2,322,609 (국고보조금) (365,061) (587,513) (952,574) (100,091) (135,564) (235,655) (716,919) 합 계 1,948,998,626 3,423,381 1,219,654 1,951,202,353 544,671,250 37,910,918 1,218,942 581,363,226 1,369,839,127 - 32 - ( 전기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구 분 순장부가액 전기이월액 증 가 감소 기말잔액 전기이월 상각액 감소 기말잔액 토 지 63,685,742 2,379,565 66,065,307 66,065,307 건 물 66,776,173 66,776,173 23,329,982 1,669,404 24,999,386 41,776,787 구 축 물 7,398,602 4,418,706 11,817,308 1,966,128 388,341 2,354,469 9,462,839 선로설비 1,405,578,021 1,405,578,021 304,492,364 23,426,300 327,918,664 1,077,659,357 전로설비 242,057,423 404,553 242,461,976 79,692,372 6,058,490 85,750,862 156,711,114 기계장치 32,564,782 2,111,487 25,344 34,650,925 26,543,537 1,731,523 25,340 28,249,720 6,401,205 (국고보조금) (6,927,844) (1,253,736) (8,181,580) (2,880,034) (1,082,650) (3,962,684) (4,218,896) 시설장치 3,361,970 3,361,970 3,053,975 148,022 3,201,997 159,973 (국고보조금) (1,753,580) (1,753,580) (1,747,930) (5,649) (1,753,579) (1) 전동차량 104,255,045 104,255,045 53,832,605 4,177,589 58,010,194 46,244,851 (국고보조금) (738,730) (738,730) (4,121) (36,937) (41,058) (697,672) 차량운반구 6,690,057 523,000 7,213,057 3,411,041 361,239 3,772,280 3,440,777 (국고보조금) (45,000) (45,000) (44,999) (44,999) (1) 공기구비품 17,270,645 793,797 161,647 17,902,795 15,857,227 620,451 161,590 16,316,088 1,586,707 (국고보조금) (55,331) (309,731) (365,062) (55,330) (44,760) (100,090) (264,972) 합 계 1,940,117,975 9,067,641 186,991 1,948,998,625 507,446,817 37,411,363 186,930 544,671,250 1,404,327,375 - 33 - 5. 국고보조금 (1) 공사의 국고보조금 수령 및 사용 내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소(사용) 상각비와 상계 기말잔액 합 계 7,011,261 7,595,236 1,829,721 1,490,296 11,286,480 현금성자산 240,689 4,136,266 240,689 - 4,136,266 기계장치 4,218,896 2,013,914 - 1,309,295 4,923,515 시설장치 1 72,853 - 8,500 64,354 전동차량 697,672 - - 36,937 660,735 차량운반구 1 - - - 1 공기구비품 264,970 587,513 - 135,564 716,919 건설중인자산 1,589,032 784,690 1,589,032 - 784,690 ( 전기 ) (단위 : 천원) 계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소(사용) 상각비와 상계 기말잔액 합 계 5,431,813 3,393,187 643,742 1,169,997 7,011,261 현금성자산 643,742 240,689 643,742 - 240,689 기계장치 4,047,810 1,253,736 - 1,082,650 4,218,896 시설장치 5,650 - - 5,649 1 전동차량 734,609 - - 36,937 697,672 차량운반구 1 - - - 1 공기구비품 1 309,730 - 44,761 264,970 건설중인자산 - 1,589,032 - - 1,589,032 (2) 공사는 유형자산 취득관련 국고보조금은 자산취득시 해당자산의 차감계정으로 대체하여 감가상각비와 상계하고, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정비용과 상계처리하고 당기 손익에 반영하였습니다. - 34 - (3) 보조사업별 세부내용 및 보조금 증감내역 (단위 : 천원) 2022년 증가(B) 감소(C) 차기 세부 수행 전기 예산액 교부·지급 발생이자 집행 반환 이월분 사업명 기간 이월분 (D= (A) 자기 지자체 국고 자기 지자체 국고 자기 지자체 국고 자기 지자체 국고 A+B-C) 부담금 부담금 보조금 부담금 부담금 보조금 부담금 부담금 보조금 부담금 부담금 보조금 2022. 4. 환기설비 교체 ~ 1,616,700 - - 970,020 646,680 - 9,666 6,445 - 842,287 561,525 - - - 228,999 등 개선 2022. 11. 데이터 2022. 4. ~ 60,000 - - 36,000 24,000 - 206 138 - 28,087 18,725 - - - 13,532 표출장치 설치 2022. 5. 역사 계단 2022. 2. 미끄럼방지 ~ 100,000 - - 100,000 - - 154 - - 97,726 - - - - 2,428 논슬립 설치 2022. 6. 2022. 3. 노후 타일 ~ 90,000 - - 90,000 - - 171 - - 72,853 - - - - 17,318 벽면 교체 2022. 6. 교통약자 2022.5 프리패스 ~ 250,000 - - 250,000 - - 607 - - 249,104 - - - - 1,503 시스템 구축 2022.12 디지털 화랑 2022 1.. ~ 50,000 - - 50,000 - - 1 - - 48,237 - - - - 1,764 설치 2022.7. 임산부 배려석 2022 1.. 핑크라이트 ~ 100,000 - - 100,000 - - 15 85,995 - - - - 14,020 설치 2022.12. 역사 화장실 2022. 3. 온수공급기 ~ 200,000 - - 200,000 - - 218 - - 164,377 - - - - 35,841 설치 2022. 5. 전동차내 2022.9 CCTV 설치 ~ 1,100,000 - - 574,800 525,200 - - - - 262,625 262,625 - - - 574,750 사업 2023.2 - 35 - (4) 보조사업별 유․무형자산 내역 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취득 처분 감가상각 기말 합 계 5,181,541 4,382,252 0 1,540,112 8,023,681 공기질 자동측정기기(1차) 299,306 - - 94,518 204,788 반밀폐 승강장 스프링클러 1,051,509 - - 332,055 719,454 공기청정기 780,650 - - 240,200 540,450 전동차내 공기질 개선장치 38,427 - - 2,086 36,341 인버터 제어반 260,602 - - 71,074 189,528 공기질 자동측정기기(2차) 217,790 - - 79,196 138,594 친환경 LED ESCO 사업 1 - - - 1 공기조화기 공기여과설비 410,863 - - 109,564 301,299 공기질 자동측정기 전광판 80,042 - - 20,437 59,605 전동차내 공기질 개선장치 659,246 - - 34,850 624,396 온라인 화상회의실(대전역, 갈마역) 17,000 - - 4,000 13,000 공기질 자동측정기 전광판 49,560 - - 11,221 38,339 판암 히트펌프 냉난방기(가스식) 663,306 - - 150,182 513,124 에스컬레이터 손잡이 자동살균기 247,969 - - 62,642 185,327 공조기 인버터 제어반 228,358 - - 50,746 177,612 태양광발전설비(본사) 134,678 - - 29,384 105,294 태양광발전설비(지족역) 42,227 - - 9,213 33,014 손건조기(역사 화장실) - 22,770 - 3,036 19,734 전기온수기(역사 화장실) - 141,607 - 18,881 122,726 공기질 자동측정기 전광판 - 46,812 - 6,242 40,570 디지털화랑 DID - 48,237 - 5,628 42,609 반석역 내부계단 벽체 개량 - 72,853 - 8,500 64,353 터널살수배관 기계장치 - 325,605 - 37,987 287,618 터널살수배관 구축물 - 1,707,973 - 49,816 1,658,157 터널살수배관 관제서버 - 516,506 - 60,259 456,247 현장제어반(DCC) - 1,403,812 - 46,794 1,357,018 프리패스 서버 - 5,564 - 93 5,471 프리패스 발급시스템 - 4,518 - 75 4,443 데이터전송장치(수신기) - 85,995 - 1,433 84,562 자동제세동기 외 6개 사업 7 - - - 7 - 36 - 6. 무형자산 당기 및 전기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각누계액 순장부 계정과목 전기 기말 전기 기말 가액 증가 감소 상각 감소 이월 잔액 이월 잔액 합 계 19,964,943 - - 19,964,943 9,606,190 269,002 - 9,875,192 10,089,751 산업재산권 11,868 - - 11,868 11,333 401 11,734 134 소프트웨어 6,674,996 - - 6,674,996 6,627,641 34,677 6,662,318 12,678 기타무형자산 4,760,422 - - 4,760,422 2,967,215 233,924 3,201,139 1,559,283 차지권 8,517,656 - - 8,517,656 - - 8,517,656 개발비 1 - - 1 1 - 1 - ( 전기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각누계액 순장부 계정과목 전기 기말 전기 기말 가액 증가 감소 상각 감소 이월 잔액 이월 잔액 합 계 19,957,078 7,865 - 19,964,943 9,318,710 287,480 - 9,606,190 10,358,753 산업재산권 11,868 - - 11,868 10,802 530 - 11,332 536 소프트웨어 6,667,131 7,865 - 6,674,996 6,574,615 53,026 - 6,627,641 47,355 기타무형자산 4,760,422 - - 4,760,422 2,733,292 233,924 - 2,967,216 1,793,206 차지권 8,517,656 - - 8,517,656 - - - 8,517,656 개발비 1 - - 1 1 - - 1 - - 37 - 7. 퇴직급여충당부채 (1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 퇴직급여충당금 기초잔액 46,047,241 39,147,368 당해연도 퇴직급여 지급액 (2,810,757) (815,990) 퇴직급여충당금 설정액 6,104,532 7,715,863 퇴직급여충당금 기말잔액 49,341,015 46,047,241 (2) 당기 중 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 퇴직연금운용자산 기초잔액 10,245,102 9,100,052 당해연도 퇴직연금 불입액 4,680,000 1,000,000 퇴직연금운용수익 246,068 145,050 당해연도 퇴직연금 지급액 - - 퇴직연금운용자산 기말잔액 15,171,170 10,245,102 8. 자본금 (1) 자본금의 내용 당기말 현재 수권자본금은 2조 5천억원이며, 납입자본금은 2022년 12월 31일 현재 공사의 자본금은 2,100,341,707,822원이며, 전액 대전광역시에서 출자하고 있습니다. (2) 자본금의 변동내역 (단위 : 천원) 일 자 출 자 금액 신규 출 자금 액 출 자총 액 비 고 전기이월 2,100,341,708 - ※ 수권자본금 2조 5천억원 기말잔액 2,100,341,708 - 2,100,341,708 - 38 - 9. 기타의 유동부채전입액 기타의 유동부채전입액은 공사 연구과제수행시 정부나 위탁기관으로부터 수탁된 자금에서 발생된 이자수익과 관련된 것으로, 동 금액은 공사의 수익이 아니며 이에 따라 이를 차감하기 위한 계정으로 당기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당 기 전 기 기타의 유동부채전입액 937 2,650 10. 법인세비용 및 이연법인세 공사는 당기 결손에 따라 부담할 법인세액은 없으며, 이월결손금 등에서 발생하는 이연법인세자산의 실현가능성이 높지 않으므로 당기말 현재 이연법인세자산을 계상하지 않았습니다. 11. 포괄손익계산서 당기 및 전기 중 공사의 포괄손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) (33,246,726) (41,628,051) 기타포괄손익 - - 포괄손익 (33,246,726) (41,628,051) 12. 현금흐름표 현금흐름표상 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산을 말하며, 당기중 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당 기 전 기 장기대여금의 유동성장기대여금 대체 61,874 68,778 - 39 - 13. 보험가입 (1) 당기말 현재 공사의 화재보험가입 내역은 다음과 같습니다. － 보험의 종류 : 건물, 시설물 재해복구 공제보험 － 보험가입기간 : 2022. 1. 1. ~ 2022. 12. 31. － 보험가입기관 : 한국지방재정공제회 (단위 : 천원) 부보자산별 보험가입 금액 구 분 비 고 소 계 건 물 시설물 특별회비 합 계 120,253 88,356 28,597 3,300 본사 건물 및 시설물 10,157 4,668 5,333 156 신체손해담보 판암기지 건물 및 시설물 20,911 8,470 12,038 403 최고(사망) 외삼기지 건물 및 시설물 12,010 5,328 6,485 197 1억원 22개 역사 및 역무시설물 77,175 69,890 4,741 2,544 (2) 상기 부보사항 이외에 차량운반구 등에 대해서 책임보험, 종합보험 및 영조물배상책임 등에 가입되어 있으며 또한, 임․직원에 대한 의료보험, 고용보험 및 산업재해보험 등을 가입하고 있습니다. 14. 진행중인 소송사건 당기말 현재 공사는 아래와 같이 소송사건이 진행되고 있으며, 향후 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. (단위 : 천원) 계 류 법원 상대방 사 건 내용 소 송가 액 비고 공사 가 피 고인 사 건 대전지방법원 이○○ 외 1명 역무원 고용 관련 소송 100,000 3심 진행중 역무원 (파견법 위반 관련) 대전지방법원 조○○외 62명 1,410,941 1심 진행중 손해배상 소송 역무원 (파견법 위반 관련) 대전지방법원 이○○ 외 2명 33,000 1심 진행중 손해배상 소송 대전지방법원 ㈜디앤씨컴퍼니 광고료 조정 청구 50,000 조정 진행중 대전지방법원 김○○ 외 18명 임금피크제 관련 미지급 임금 청구 352,000 1심 진행중 대전지방법원 이○○ 외 1명 임금피크제 관련 미지급 임금 청구 30,000 1심 진행중 - 40 - 15. 부가가치 계산에 필요한 사항 당기 및 전기에 판매비와관리비, 운영사업원가에 포함된 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당 기 계 정 과목 전 기 소 계 판 매 비와 관 리비 운영 사 업원 가 합 계 107,049,464 10,743,692 96,305,772 105,086,914 급여 등 56,288,259 6,944,563 49,343,696 52,807,685 퇴직급여 6,104,532 1,675,715 4,428,817 7,715,863 복리후생비 5,833,824 624,612 5,209,212 6,287,291 지급임차료 102,121 30,221 71,900 91,514 공공요금및제세 540,807 137,540 403,267 485,716 감가상각비 38,179,921 1,331,041 36,848,880 37,698,845 16. 결손금처리계산서 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. 제18기(당기) 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 (처리확정일 : 2022. 3월 20일) 제17기(전기) 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 (처리확정일 : 2022. 3월 23일) (단위 : 원) 일 자 제 1 8 기 (당 기 ) 제 1 7 기 (전 기 ) Ⅰ. 미처리결손금 746,104,536,515 712,857,810,183 1. 전기이월미처리결손금 712,857,810,183 671,229,759,327 2. 당기순손실 33,246,726,332 41,628,050,856 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처리결손금 746,104,536,515 712,857,810,183 17. 재무제표의 발생승인 공사의 2022 회계연도 재무제표는 2023년 3월 20일자 이사회 의결을 거쳐 대전시의 최종 승인될 예정입니다. - 41 - Ⅳ. 재 무 제 표 부 속 명 세 서 1 . 재무상태표 부속명세서 2 . 손익계산서 부속명세서 3. 기 타 부 속 명 세 서 재무상태표 부속명세서 Ⅰ. 유동자산 명세서 1. 현금및현금성자산명세서 2. 매 출 채 권 명 세 서 3. 미 수 금 명 세 서 4. 미 수 수 익 명 세 서 5. 기 타 당 좌 자 산 명 세 서 6. 기 타 유 동 자 산 명 세 서 7. 영 업 미 수 금 명 세 서 8. 기 타 미 수 금 명 세 서 9. 재 고 자 산 명 세 서 Ⅱ. 비유동자산 명세서 1. 가동설비자산자산명세서 2. 비 가 동 설 비 자 산 명 세 서 3. 무 형 자 산 명 세 서 4. 투 자 와 기 타 자 산 명 세 서 5. 기 타 보 증 금 명 세 서 Ⅲ. 유동부채 명세서 1. 미 지 급 금 명 세 서 2. 기 타 유 동 부 채 명 세 서 3. 선 수 수 익 상 세 명 세 서 Ⅳ. 비유동부채 명세서 1. 퇴직급여충당부채명세서 2. 퇴직연금운용자산명세서 3. 금 융 부 채 현 황 4. 우 발 부 채 현 황 Ⅴ. 자본금 명세서 1. 자 본 금 명 세 서 Ⅰ. 유동자산 명세서 1. 현금및현금성자산 명세서 (단위 : 원) 구 분 전기이월액 당기수입액 당기지출액 기말잔액 거래은행 합 계 6,581,437,808 249,187,348,730 242,249,703,662 13,519,082,876 현금기타 53,201,300 3,191,135,470 3,191,672,570 52,664,200 하나은행 보통예금 6,336,426,698 242,893,317,100 235,921,726,096 13,308,017,702 하나은행 보통예금 18,197,170 2,666,201,700 2,666,249,000 18,149,870 하나은행(충전) 공금예금 173,612,640 436,694,460 470,055,996 140,251,104 하나은행(연구) ※ 현금 및 현금성자산 상세명세서 (단위 : 원) 과 목 적 요 금 액 계좌번호 비고 승차권 판매대금 1,474,500 현금(기타) 교통카드 충전금 9,289,700 현금(기타) 현 금 역사 영업자금 40,300,000 현금(기타) 역무자동화 시험금 1,600,000 현금(기타) 소 계 52,664,200 운수수입금 924,958,025 514-910073-10105 보통예금 충전계좌 18,149,870 514-910073-11805 보통예금(충전) 광고사업수입금 687,044,560 514-910073-12405 보통예금 임대사업수입금 581,008,057 514-910073-13105 보통예금 현금성 보증금 255,412,773 514-910073-14705 보통예금 영업외수입 203,239,095 514-910073-15305 보통예금 대전시 지원금 9,613,217 514-910073-19905 보통예금 자산 영업외수입 160 514-910073-50105 보통예금 광고사업수입금 74,707,239 622-910004-80204 보통예금 임대사업수입금 31,355,939 622-910005-20704 보통예금 영업외수입 4,239,592,222 738-910001-31504 보통예금 운수수입금 30 738-910001-34404 보통예금 국고보조금 108,062,580 514-910073-33505 보통예금(국고) 용두역건설 대행사업 1,930,506,050 514-910073-41005 보통예금(대행) 용두역시스템(2022) 4,077,268,110 514-910073-66605 보통예금(국고) 국고보조금 1,100 514-910073-74105 보통예금(국고) 국고보조금 17,160 514-910073-84805 보통예금(국고) 국고보조금 35,908,350 514-910073-95105 보통예금(국고) 국고보조금 17,310,895 514-910073-96805 보통예금(국고) 국고보조금 2,426,520 514-910073-97405 보통예금(국고) 국고보조금 80,512,780 514-910073-98105 보통예금(국고) 국고보조금 40,281,250 514-910073-99705 보통예금(국고) 국고보조금 1,835,670 514-910074-00205 보통예금(국고) 국고보조금 6,955,920 514-910074-05405 보통예금(국고) 연구과제(트램) 72,775,530 514-910073-75705 공금예금 연구과제(산기평) 1,590 514-910073-22105 공금예금 연구과제(언마스킹) 29,727,770 514-910073-92205 공금예금 연구과제(인공지능) 6,892,560 514-910074-08305 공금예금 연구과제(철기연) 3,047,256 622-910007-01504 공금예금 연구과제(연구과제) 944,860 622-910008-24704 공금예금 연구과제(기계연) 22,397,290 622-910008-25304 공금예금 연구과제(서울도철) 240 622-910013-25604 공금예금 연구과제(코레일) 4,464,008 622-910013-26204 공금예금 소 계 13,466,418,676 합 계 13,519,082,876 - 47 - 2. 매출채권 명세서 (단위 : 원) 미수처 적 요 금 액 비 고 운수(BC카드) 교통카드 이용운임 37,357,400 운수(LG카드) 교통카드 이용운임 1,504,420 운수(국민카드) 교통카드 이용운임 57,282,350 운수(농협카드) 교통카드 이용운임 18,282,240 운수(레일플러스) 교통카드 이용운임 951,480 운수(롯데카드) 교통카드 이용운임 6,731,540 운수(삼성카드) 교통카드 이용운임 17,554,860 운수(신한카드) 교통카드 이용운임 29,577,890 운수(씨티카드) 교통카드 이용운임 345,800 운수사업수익 운수(외환카드) 교통카드 이용운임 3,322,000 운수(유페이) 교통카드 이용운임 169,220 운수(캐시비) 교통카드 이용운임 8,183,150 운수(하나SK카드) 교통카드 이용운임 37,480,400 운수(한국스마트카드) 교통카드 이용운임 27,778,530 운수(한페이) 교통카드 이용운임 34,000 운수(현대카드) 교통카드 이용운임 12,248,650 소 계 258,803,930 ㈜디앤씨컴퍼니 광고료 미납분 11,000,000 라마다대전호텔 광고료 미납분 3,586,000 건강보험심사평가원 광고료 미납분 1,910,227 대전충남지방병무청 광고료 미납분 149,636 재단법인 대전문화재단 광고료 미납분 1,972,000 대전창조경제혁신센터 광고료 미납분 395,098 주식회사 아보네 광고료 미납분 30,559,000 충남대학교병원 광고료 미납분 6,180,000 부대사업수익 ㈜이엔에스유통 임대료 미납분 5,914,000 럭키 임대료 미납분 11,530 서우통신 임대료 미납분 3,727,368 씨유대전중앙로 임대료 미납분 680,995 시유대전탄방역점 임대료 미납분 926,000 김선희 외 8인 임대료 미납분 4,359,070 소 계 71,370,924 하나은행 교통카드충전수수료 115,665 ㈜티머니 교통카드판매수수료 36,200 기타사업수익 한국스마트카드 교통카드판매수수료 37,540 소 계 189,405 합 계 330,364,259 - 48 - 3. 미수금 명세서 (단위 : 원) 미수처 적 요 금 액 비 고 하나SK카드주식회사 법인카드 캐쉬백 적립금 3,611,193 합 계 3,611,193 4. 미수수익 명세서 (단위 : 원) 미수처 적 요 금 액 비 고 하나은행 예금 미수이자 5,230,230 KEB하나은행㈜ 합 계 5,230,230 5. 기타당좌자산 명세서 (단위 : 원) 과 목 적 요 금 액 비 고 선급비용 2021년 보험료 중 기간미경과분 52,456,135 메리츠화재 외 선급 법인세 이자수익에 대한 법인세 21,901,350 국세청 선급지방소득세 이자수익에 대한 지방소득세 2,189,850 대전 서구청 선급금 국고보조사업 선급금 22,000,000 이룸경영연구소 유동성장기대여금 학자금대출 상환예정액(1년이내) 61,874,100 대전교통공사 합 계 160,421,435 6. 기타유동자산 명세서 (단위 : 원) 과 목 적 요 금 액 비 고 기타유동자산 전통시장 상품권 등 105,000 합 계 105,000 - 49 - 7. 영업미수금명세서 / 매출채권 연도 전기이월 당기증가 당기감소 기말잔액 비고 2018 551,699,285 33,549,531,126 33,748,660,956

간행물등록번호 제 19 기 재무회계-300-5-6-1 2023회계연도 결 산 서(案) 결 산 목 차 · Ⅰ. 총 괄 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·1 · Ⅱ. 사업보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·7 · 1. 일반현황 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··9 2. 결산개요 · · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··11 · 3. 업무현황 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··12 4. 재무현황 · · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··13 5. 사업운영 성과 · · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·15 · Ⅲ. 재무제표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·17 · 1. 재무상태표 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·19 2. 손익계산서 · · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·22 · 3. 자본변동표 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·24 · 4. 현금흐름표 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·25 5. 재무제표에 대한 주석 · · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··27 · Ⅳ. 재무제표부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·41 · 1. 재무상태표 부속명세서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·43 · 2. 손익계산서 부속명세서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·93 · 3. 기타 부속명세서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·107 · Ⅴ. 예산결산보고서(세입․세출결산서) ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··117 · 1. 총 괄 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··120 · 2. 수입예산결산보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·122 · 3. 지출예산결산보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·126 · Ⅵ. 예산결산부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··133 · 1. 수익비용명세서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·135 · 2. 예비비사용조서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·135 3. 예산이월액조서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··135 4. 전년도이월액조서 · · ·· ·· · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··137 5. 예산전용액 조서 · · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·138 · 6. 채무부담행위액 집행조서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·138 · 7. 계속비결산조서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·139 · 8. 미수액조서, 미지급액조서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··140 · 9. 불납결손액 조서 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·142 · 10. 지방채(공사채)명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·142 · 11. 수입 ․ 지출외 현금현재액조서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·143 · 12. 지출예산 성질별 결산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·144 · Ⅶ. 경영분석지표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·147 · 1. 경영분석지표 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·149 · 2. 이자비용 및 이자보상배율 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··151 · 3. 재정지원 현황 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··152 4. 도시철도 운영현황 · · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·153 · 5. 수입·지출 일계표 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·154 · 6. 재고실사 확인서 · ··· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··156 Ⅰ. 총 괄 표 Ⅰ 총괄표 내 용 도시철도 비고 Ⅰ. 결산서 총 괄 ○ 공사개요 ○ 1. 사업보고서 업무현황 ○ 사업운영성과 ○ 재무상태표 ○ 손익계산서 ○ 2. 재무제표 자본변동표 ○ 현금흐름표 ○ 재무제표에 대한 주석 ○ 현금예금명세서 ○ 영업미수금명세서(매출채권) ○ 기타미수금명세서 ○ 재고자산명세서 ○ 유가증권명세서 내용없음 기타유동자산명세서 ○ 가동설비자산명세서 ○ 비가동설비자산명세서 ○ 3. 재무제표 부속명세서 기금융자금명세서 내용없음 투자와 기타자산명세서 ○ 무형자산명세서 ○ 매입채무명세서 내용없음 미지급비용(금)명세서 ○ 기타유동부채명세서 ○ 지방채(공사․공단채)명세서 내용없음 충당금명세서 ○ - 3 - 내 용 도시철도 비고 금융부채 현황 ○ 우발부채 현황 ○ 감가상각비명세서 ○ 매출원가명세서 ○ 4. 재무제표 부속명세서 잉여금명세서 내용없음 전입금, 보조금 등 수입 명세서 ○ 성질별손익계산서 ○ 재무제표와예산결산차이명세서 ○ 총괄표 ○ 5. 예산결산 보고서 수입예산결산보고서 ○ 지출예산결산보고서 ○ 수익비용명세서 ○ 예비비사용조서 내용없음 예산이월액조서 ○ 전년도이월액조서 ○ 예산전용액조서 ○ 채무부담행위액집행조서 내용없음 6. 예산결산 부속명세서 계속비결산조서 내용없음 미수액조서,미지급액조서 ○ 불납결손액조서 내용없음 지방채(공사․공단채 명세서) 내용없음 수입․지출외현금현재액조서 ○ 지출예산성질별결산 ○ - 4 - 내 용 도시철도 비고 7. 경영분석지표 경영분석지표 ○ 수입․지출 일계표 ○ 이자비용 및 이자보상배율 ○ 8. 참고자료 사업현황 ○ 재정지원 현황 ○ 지하철 운영현황 ○ Ⅱ. 회계감사보고서 회계감사보고서 ○ - 5 - Ⅱ. 사 업 보 고 서 1. 일 반 현 황 2. 결 산 개 요 3. 업 무 현 황 4. 재 무 현 황 5. 사 업 운 영 성 과 Ⅱ 사업보고서 1 일반현황 ❍ 설립근거 지방공기업법 제49조 및 대전교통공사 조례 ❍ 사업목적 대전광역시 도시철도를 효율적으로 운영함으로써, 도시교통의 발전과 이용시민의 편익 및 복리증진에 기여 ❍ 수권자본금 : 2조 5천억원 ❍ 납입자본금 : 2조 1천 3억원 ❍ 기구 및 임직원수 (2023.12.31. 기준) － 기 구 : 사장, 2이사, 7처, 4실, 29팀 － 인 원 수 : 1,173명(임원 2, 일반직 624, 공무직 및 기간제 등 547) (1) 임원 현황 (단위 : 명) 정 원 현 원 구분 기간 중 기간 중 비고 전년도말 (12월 31일 기준) 당년도말 전년도말 (12월 31일 기준) 당년도말 증 감 증 감 합계 3 - - 3 3 - 1 2 남 1 - - 1 1 - - 1 기관장 정 여 - - - - - - - - 규 직 임원 남 2 - - 2 2 - 1 1 (비상임 임원 제외) 여 - - - - - - - 9 - (2) 직원 현황 (단위 : 명) 정 원 현 원 구분 기간 중 기간 중 비고 (12월 31일 기준) (12월 31일 기준) 전년도말 당년도말 전년도말 당년도말 증 감 증 감 합계 930 238 - 1,168 954 217 - 1,171 소계 930 98 - 1,028 883 86 - 969 정 일반정규직 617 20 - 637 613 11 - 624 규 소계 313 78 - 391 270 75 - 345 직 상용 무기계약직 313 78 - 391 270 75 - 345 정규직 기타 - - - - - - - - 비 소계 - 140 - 140 71 131 - 202 정 규 직 기간제 - 140 - 140 71 131 - 202 (3) 직급별 현황 (단위 : 명, 현원 기준) 구분 계 4급이상 5급 6급 7급 8급 9급 비고 계 624 204 149 149 31 51 40 행정직 101 41 14 4 10 19 13 일반직 기술직 523 163 135 145 21 32 27 ❍ 사업범위 (1) 도시철도 건설·운영 (2) 도시철도 건설·운영에 따른 도시계획사업 (3) 역세권 및 차량기지 개발을 위한 업무시설·판매시설·환승시설· 복리 시설 등의 건설·공급 및 관리 (4) 제1호부터 제3호까지의 사업과 관련한 택지개발사업과 도시개발사업 (5) 도시철도시스템구축사업, 도시철도 운영사업 및 감리사업 (6) 제1호부터 제5호까지의 사업과 관련된 부대사업 (7) 그 밖에 시장이 필요하다고 인정하는 사업 - 10 - 2 결산 개요 ○ 결산기간 : 2023. 1. 1. ~ 12. 31. ○ 결산내용 : 재무제표 및 부속명세서 작성 ○ 주요 회계처리 방침 － 수익의 인식 : 운수사업수익은 승차권 발매시점, 부대사업 및 기타사업 수익은 기간의 경과에 따라 수익을 인식 － 재고자산 : 재고자산은 이동평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량과 금액을 계산하고 회계연도 말에 실지재고조사에 의하여 기록을 조정 － 유형자산의 평가 및 감가상각방법 : 유형자산은 취득원가에 각 자산의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 재무상태표가액으로 표시 － 무형자산의 평가 및 감가상각방법 : 개발비 및 소프트웨어는 정액상각 하며, 그 미상각잔액을 재무상태표 가액으로 표시 ○ 외부회계감사 실시 － 감사기관 : 태영회계법인 / 정현필 대표 회계사 외 2인 － 감사결과 : “적정” － 감사기간 : 중간감사 / 2023. 11. 13. ~ 11. 14. 기말감사 / 2024. 3. 4. ~ 3. 5. ○ 재무제표 작성기준 － 지방공기업법령 － 2023사업연도 지방공기업 결산기준(행정안전부) － 기업회계기준(일반기업회계기준) － 공사 회계내규 및 관련 지침 - 11 - 3 업무 현황 ○ 업 무 량 구분 단위 2023년 2022년 증(△)감 비고 영 업 일 수 일 365 365 - 영 업 연 장 ㎞ 20.5 20.5 - 역 수 역 22 22 - R/H 5~6 5~6 - 운행시격 분 N/H 10 10 - 운 행 횟 수 회 85,743 85,522 221 열차주행거리 ㎞ 1,739,086 1,734,440 4,646 연 간 35,091,995 31,440,952 3,651,043 수송인원 명 일평균 96,142 86,140 10,002 총 액 43,948,296 36,744,545 7,203,751 ※ 무임수송 운수수입 천원 보전금 포함 일평균 120,406 100,670 19,736 ○ 사업수익에 관한 사항 (단위: 원, %) 당년도 결산액 전년도 결산액 증감 비율 구분 (A) (B) ( A-B ) ( A/B*100 ) 사 업 수 익 121,240,666,787 90,992,488,795 30,248,177,992 133.2% 영 업 수 익 65,934,530,172 41,114,444,855 24,820,085,317 160.4% 영업외 수익 55,306,136,615 49,878,043,940 5,428,092,675 110.9% ○ 사업비용에 관한 사항 (단위: 원, %) 당년도 결산액 전년도 결산액 증감 비율 구분 (A) (B) ( A-B ) ( A/B*100 ) 사 업 비 용 142,502,446,847 124,239,215,127 18,263,231,720 114.7% 영 업 비 용 142,495,465,247 124,215,266,161 18,280,199,086 114.7% 영업외 비용 6,981,600 23,948,966 △16,967,366 29.2% - 12 - 4 재무 현황 ○ 재무상태 자산 유형별 현황 부채 및 자본 유형별 현황 (1) 총 자산 : 1,382,342백만원 ※ 전년대비 18,006백만원 감소 (단위 : 백만원) 유 형 별 구 성 금 액 전년대비 증감 당좌자산 현금 및 현금성 자산, 매출채권 등 25,360 15,478 재고자산 저장품 9,961 399 유형자산 토지, 건물 및 전동차량 등 1,335,469 △34,713 무형자산 소프트웨어 및 차지권 등 9,853 △236 기타비유동자산 콘도 보증금, 학자대여금 등 1,699 1,066 (2) 총 부채 : 49,367백만원 ※ 전년대비 3,255백만원 증가 (단위 : 백만원) 유 형 별 구 성 금 액 전년대비 증감 유동부채 미지급금, 미지급비용 등 18,034 6,092 비유동부채 퇴직급여충당부채 등 31,333 △2,837 (3) 총 자본 : 1,332,975백만원 ※ 전년대비 21,262백만원 감소 (단위 : 백만원) 유 형 별 구 성 금 액 전년대비 증감 자본금 총 납입자본금 2,100,342 - 미처리결손금 누적결손금(당기순손실 213억원 포함) △767,366 △21,262 【참고사항】 - 부채비율 : 3.70% / 전년도( 3.40%) 대비 0.30%p 증가 - 자본잠식율 : 36.54% / 전년도(35.52%) 대비 1.02%p 증가 - 13 - ○ 경영성과 (단위 : 백만원) 대행사업 수 익 운수사업 (43,948) (17,125) 영업외수익 (55,306) 기타 (4,862) 비 용 인건비 (69,442) 경비 등 (34,469) 감가상각비 (38,592) (1) 총 수익 : 121,241백만원 ※ 전년대비 30,248백만원 증가 (단위 : 백만원) 구 분 유 형 별 금 액 전년대비 증감 매출액 (소 계) 65,935 24,820 운수사업수익 43,948 7,204 ※ 무임수송보조금 17,667백만원 포함 부대사업수익 3,716 △477 기타사업수익 1,145 968 대행사업수익 17,125 17,125 영업외수익 (소 계) 55,306 5,428 운영보조금 52,992 4,768 이자수익 278 119 임대료, 관리비 506 124 잡이익 등 1,530 41 (2) 총 비용 : 142,503백만원 ※ 전년대비 18,263백만원 증가 (단위 : 백만원) 유 형 별 금 액 전년대비 증감 매출원가 130,204 18,945 판매비와관리비 12,292 △665 영업외비용 7 △17 ※ 인건비 69,442백만원, 일반경비 34,462백만원, 감가상각비 38,592백만원 (3) 당기순손실 21,262백만원 ※ 전년도 대비 11,985백만원 감소 - 14 - 5 사업 운영 성과 ○ 개통 이후 3,000만㎞ 무사고 안전운행 ⇨ 국내 최고 안전 수준 ‣ 도시철도 열차운행 사고 Zero, 운행장애(20분 이상) Zero 유지 ‣ 도시철도 시설물의 정밀진단 및 성능평가 실시 / 2025년까지 ‣ 선로 및 전차선 애자 시설물 이상상태 검측 시스템, 실시간 신호기 감시 및 고장 예측 시스템 등 신기술 활용 스마트 유지보수 체계 구축 ‣ 전동차 객실 내 CCTV (량당 4대, 총 366대) 설치·운영을 통한 범죄 및 사고예방 ○ 누적 승객 6억명 돌파, 편리하고 쾌적한 이용환경 조성 ‣ 역세권 대규모 지역행사, 국가대표·시티즌 축구경기 특별수송 ‣ 중증장애인 하이패스 개찰구 (국내 최초), 임산부석 알리미 등 시설 개선 ‣ 지하 공기질 개선 (국비 지원 사업) 및 소음 저감 (레일코팅시스템 설치) 노력 지속 ○ 지역사회 동반 성장을 위한 사회적 책임 실천 ‣ 2호선 트램 및 식장산역 건설 지원,‘0시 축제’기간 특별수송 등 ‣ 지역업체 수주율 최근 3년간 65% 유지, 지역 협력 국비 28억원 확보 ‣ 재능기부 (2회), 성금 기탁 (2회, 26백만원), 헌혈 행사(2회), 그룹홈 지원 (16개소) 등 ○ 지속 가능 경영을 위한 미래성장 전략사업 추진 ‣ 신규 교통사업 인수에 따른 통합 공공교통 서비스 제공 * 교통약자이동지원센터(‘23.1.1.), 타슈(’23.7.1.), 교통문화연수원(‘23.10.1.) ‣ 공사 최초, 대외 신규 철도노선 관리 · 유지보수 사업 참여 * 오송시험선(약 32억원(4년)), 용인경전철(약 30억원(10년)), 신안산선(약 920억원(40년)) ‣ 철도분야 연구용역 (5건), 부대사업 다각화 (역명부기, 신규 광고 매체 개발 등) ‣‘지방공공기관 일자리정책 추진 유공 장관상 / 행정안전부 ‣‘세계 기상의 날’ 기상업무 발전 유공 장관상 / 환경부 ‣ 공공데이터 발전 및 개발·활용 유공 장관상 / 행정안전부 대외 ‣ 재난관리평가 2년 연속 우수기관 선정 / 행정안전부 성과 ‣ 적극행정 우수사례(국내 최초 하이패스 개찰구) 경진대회 장관상 / 행정안전부 ‣ 디지털플랫폼 구축 유공 / 대통령직속 디지털플랫폼정부위원회 ‣ 공공데이터 품질 “우수 등급” 인증 획득 / 행정안전부 - 15 - Ⅲ. 재 무 제 표 1. 재 무 상 태 표 2. 손 익 계 산 서 3. 자 본 변 동 표 4. 현 금 흐 름 표 5. 재 무 제 표 에 대 한 주 석 1. 재 무 상 태 표 제 19기 2023년 12월 31일 현재 제 18기 2022년 12월 31일 현재 (대전교통공사) (단위 : 원) 제 19 (당) 기 제 18 (전) 기 과 목 금 액 금 액 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 35,321,797,044 19,444,960,351 1. 당 좌 자 산 25,360,264,751 9,882,548,508 1) 현 금 및 현 금 성 자 산 (주석2) 23,229,179,829 13,519,082,876 2) 국 고 보 조 금 (주석2) (540,436,660) (4,136,266,485) 3) 기 타 유 동 자 산 316,000 105,000 4) 매 출 채 권 (주석2) 685,705,520 330,364,259 5) 미 수 금 (주석2) 317,377,106 3,611,193 6) 미 수 수 익 9,203,250 5,230,230 7) 선 급 비 용 138,006,887 52,456,135 8) 선 급 법 인 세 43,572,520 24,091,200 9) 선 급 금 1,410,418,299 22,000,000 10) 유 동 성 장 기 대 여 금 66,922,000 61,874,100 2. 재 고 자 산 (주석2) 9,961,532,293 9,562,411,843 1) 저 장 품 9,961,532,293 9,562,411,843 Ⅱ. 비 유 동 자 산 1,347,020,473,076 1,380,903,818,197 1. 유 형 자 산 (주석4) 1,335,468,679,164 1,370,181,824,019 1) 토 지 (주석3) 66,065,307,318 66,065,307,318 2) 건 물 66,776,172,998 66,776,172,998 감 가 상 각 누 계 액 (28,338,195,089) 38,437,977,909 (26,668,790,778) 40,107,382,220 3) 구 축 물 13,625,378,065 13,525,281,045 감 가 상 각 누 계 액 (3,674,751,686) (2,995,151,082) 국 고 보 조 금 (1,618,218,761) 8,332,407,618 (1,658,156,993) 8,871,972,970 4) 선 로 설 비 1,405,573,515,440 1,405,578,020,764 감 가 상 각 누 계 액 (374,770,062,068) 1,030,803,453,372 (351,344,963,739) 1,054,233,057,025 5) 전 로 설 비 242,471,335,146 242,461,975,536 감 가 상 각 누 계 액 (97,874,152,807) 144,597,182,339 (91,812,409,577) 150,649,565,959 6) 기 계 장 치 44,661,505,195 39,176,484,723 감 가 상 각 누 계 액 (33,611,550,150) (30,475,658,828) 국 고 보 조 금 (4,892,515,011) 6,157,440,034 (4,923,515,658) 3,777,310,237 - 19 - 제 19 (당) 기 제 18 (전) 기 과 목 금 액 금 액 7) 시 설 장 치 4,450,926,259 3,439,674,477 감 가 상 각 누 계 액 (3,543,260,568) (3,288,651,885) 국 고 보 조 금 (869,944,292) 37,721,399 (64,354,524) 86,668,068 8) 전 동 차 량 104,255,044,814 104,255,044,814 감 가 상 각 누 계 액 (66,365,372,169) (62,187,783,084) 국 고 보 조 금 (623,799,209) 37,265,873,436 (660,735,709) 41,406,526,021 9) 차 량 운 반 구 7,274,265,209 7,241,327,339 감 가 상 각 누 계 액 (4,662,861,135) (4,205,681,904) 국 고 보 조 금 (1,000) 2,611,403,074 (1,000) 3,035,644,435 10) 공 기 구 비 품 18,104,410,819 18,149,268,217 감 가 상 각 누 계 액 (16,349,081,766) (15,826,659,409) 국 고 보 조 금 (595,416,388) 1,159,912,665 (716,919,042) 1,605,689,766 11) 건 설 중 인 자 산 906,679,450 1,127,390,000 국 고 보 조 금 (906,679,450) 0 (784,690,000) 342,700,000 2. 수 탁 유 형 자 산 0 0 1) 구 축 물 1,024,850,382 0 감 가 상 각 누 계 액 (20,246,096) 0 수탁보조금(구축물) (1,004,604,286) 0 0 0 2) 기 계 장 치 258,086,639 0 감 가 상 각 누 계 액 (18,075,784) 0 수탁보조금(기계장치) (240,010,855) 0 0 0 3) 시 설 장 치 762,143,466 0 감 가 상 각 누 계 액 (75,819,769) 0 수탁보조금(시설장치) (686,323,697) 0 0 0 4) 차 량 운 반 구 4,151,716,477 0 감 가 상 각 누 계 액 (786,252,474) 0 수탁보조 금( 차량 운반 구) (3,365,464,003) 0 0 0 5) 공 기 구 비 품 415,370,885 0 감 가 상 각 누 계 액 (65,941,845) 0 수탁보조 금( 공기 구비 품) (349,429,040) 0 0 0 3. 무 형 자 산 (주석6) 9,853,267,042 10,089,752,178 1) 산 업 재 산 권 2,000 134,555 2) 소 프 트 웨 어 10,249,544 12,678,452 3) 차 지 권 8,517,655,626 8,517,655,626 4) 기 타 의 무 형 자 산 1,325,359,872 1,559,283,545 - 20 - 제 19 (당) 기 제 18 (전) 기 과 목 금 액 금 액 4. 수 탁 무 형 자 산 0 0 1) 소 프 트 웨 어 52,119,655 0 수탁보조 금( 소프 트웨 어) (52,119,655) 0 0 0 2) 기 타 의 무 형 자 산 5,939,860 0 수탁보조금(기타무형자산) (5,939,860) 0 0 0 5. 기 타 비 유 동 자 산 1,698,526,870 632,242,000 1) 장 기 대 여 금 638,375,140 577,671,540 2) 기 타 보 증 금 189,570,460 66,512,530 손 상 차 손 누 계 액 0 (11,942,070) 3) 장 기 미 수 금 870,581,270 0 자 산 총 계 1,382,342,270,120 1,400,348,778,548 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 18,033,818,732 11,941,762,694 1. 미 지 급 금 1,944,973,614 2,346,981,886 2. 선 수 금 2,355,000 23,754 3. 예 수 금 1,098,741,189 807,861,814 4. 예 수 부 가 세 677,891,358 36,193,610 5. 미 지 급 비 용 7,864,310,323 6,295,940,900 6. 선 수 수 익 238,627,949 54,442,734 7. 예 수 보 증 금 13,817,500 73,532,971 8. 기 타 유 동 부 채 161,251,309 128,880,039 9. 대 행 사 업 예 수 금 6,031,850,490 2,197,904,986 Ⅱ. 비 유 동 부 채 31,333,060,141 34,169,844,547 1. 장 기 예 수 보 증 금 50,207,200 0 2. 퇴 직 급 여 충 당 부 채 (주석7) 54,210,599,280 49,341,015,290 3. 퇴 직 연 금 운 용 자 산 (주석7) (22,927,746,339) (15,171,170,743) 부 채 총 계 49,366,878,873 46,111,607,241 자 본 Ⅰ. 자 본 금 2,100,341,707,822 2,100,341,707,822 1. 자 본 금 (주석8) 2,100,341,707,822 2,100,341,707,822 Ⅱ. 결 손 금 (767,366,316,575) (746,104,536,515) 1. 미 처 리 결 손 금 (주석16) (767,366,316,575) (746,104,536,515) 당기순손실 : 21,261,780,060원 자 본 총 계 1,332,975,391,247 1,354,237,171,307 부 채 및 자 본 총 계 1,382,342,270,120 1,400,348,778,548 - 21 - 2. 손 익 계 산 서 제 19기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 18기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 (대전교통공사) (단위 : 원) 제 19 (당) 기 제 18 (전) 기 과 목 금 액 금 액 Ⅰ. 매 출 액 65,934,530,172 41,114,444,855 1) 운 수 사 업 수 익 (주석2) 43,948,295,980 36,744,544,820 2) 부 대 사 업 수 익 (주석2) 3,716,445,732 4,193,144,419 3) 기 타 사 업 수 익 (주석2) 1,145,263,345 176,755,616 4) 대 행 사 업 수 익 (주석2) 17,757,936,718 0 5) 정 산 반 환 금 (주석2) (633,411,603) 0 Ⅱ. 매 출 원 가 130,203,675,799 111,258,629,245 1. 1 호 선 사 업 원 가 113,079,150,684 111,258,629,245 2. 대 행 사 업 원 가 17,124,525,115 0 Ⅲ. 매 출 총 손 익 (64,269,145,627) (70,144,184,390) Ⅳ. 판 매 비 와 관 리 비 12,291,789,448 12,956,636,916 1. 인 건 비 7,647,658,530 8,620,277,565 1) 급 여 4,821,284,220 4,814,958,530 2) 제 수 당 1,526,560,300 2,029,860,095 3) 잡 급 195,718,320 99,743,920 4) 퇴 직 급 여 1,104,095,690 1,675,715,020 2. 경 비 4,644,130,918 4,336,359,351 1) 복 리 후 생 비 731,647,313 624,611,544 2) 여 비 교 통 비 177,104,968 36,246,622 3) 수 도 광 열 비 387,934,422 294,859,445 4) 공 공 요 금 및 제 세 140,642,872 137,540,390 5) 통 신 비 10,235,030 6,468,000 6) 소 모 품 비 114,985,864 121,790,203 7) 피 복 비 1,670,000 1,530,191 8) 도 서 인 쇄 비 44,447,340 79,133,473 9) 감 가 상 각 비 (주석4) 1,135,303,368 1,066,589,525 10) 무 형 자 산 상 각 비 (주석6) 237,630,484 264,452,034 - 22 - 제 19 (당) 기 제 18 (전) 기 과 목 금 액 금 액 11) 수 선 유 지 비 216,786,500 135,840,925 12) 차 량 유 지 비 6,350,670 4,254,061 13) 보 험 료 64,367,028 99,092,983 14) 지 급 수 수 료 773,903,913 716,228,096 15) 업 무 추 진 비 32,434,500 17,612,980 16) 지 급 임 차 료 33,322,000 30,220,800 17) 광 고 선 전 비 98,180,000 371,000,000 18) 교 육 훈 련 비 150,097,300 130,822,760 19) 포 상 비 17,466,000 8,206,000 20) 보 상 비 9,582,750 6,008,200 21) 잡 비 260,038,596 183,851,119 Ⅴ. 영 업 손 익 (76,560,935,075) (83,100,821,306) Ⅵ. 영 업 외 수 익 55,306,136,615 49,878,043,940 1) 이 자 수 익 (주석2) 277,844,040 159,111,280 2) 임 대 료 225,848,876 232,011,000 3) 퇴 직 연 금 운 용 수 익 897,135,763 246,067,876 4) 보 조 금 52,992,365,385 48,224,525,550 5) 관 리 비 수 익 280,332,071 150,202,489 6) 외 부 수 탁 교 육 수 익 13,853,000 15,071,000 7) 잡 이 익 336,130,100 404,471,112 8) 유 형 자 산 처 분 이 익 0 11,689,351 9) 자 산 수 증 이 익 290,992,400 434,894,282 10) 정 산 반 환 금 ( 영 업 외 수 익 ) (8,365,020) 0 Ⅶ. 영 업 외 비 용 6,981,600 23,948,966 1) 이 자 비 용 2,163,810 509,380 2) 기 타 의 유 동 부 채 전 입 액 (주석9) 1,083,860 937,030 3) 유 형 자 산 처 분 손 실 3,733,930 271,436 4) 기 타 영 업 외 비 용 0 22,231,120 Ⅷ. 법인세차감전순손익 (21,261,780,060) (33,246,726,332) Ⅸ. 법 인 세 비 용 0 0 1. 법 인 세 비 용 (주석10) 0 0 Ⅹ. 당 기 순 손 익 (주석11) (21,261,780,060) (33,246,726,332) - 23 - 3. 자 본 변 동 표 제 19 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 18 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 (대전교통공사) (단위 : 원) 자 본 자본 기타포괄 구 분 자본금 결손금 총 계 잉여금 조정 손익누계액 2022. 01. 01.(전기초) 2,100,341,707,822 0 0 0 (712,857,810,183) 1,387,483,897,639 자본금의 증가 0 당기 순손익 (33,246,726,332) (33,246,726,332) 2022. 12. 31.(전기말) 2,100,341,707,822 0 0 0 (746,104,536,515) 1,354,237,171,307 2023. 01. 01.(보고금액) 2,100,341,707,822 0 0 0 (746,104,536,515) 1,354,237,171,307 자본금의 증가 0 당기 순손익 (21,261,780,060) (21,261,780,060) 2023. 12. 31.(당기말) 2,100,341,707,822 0 0 0 (767,366,316,575) 1,332,975,391,247 - 24 - 4. 현 금 흐 름 표 제 19기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 18기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 (대전교통공사) (단위 : 원) 제 19 ( 당 ) 기 제 18 ( 전 ) 기 과 목 금 액 금 액 Ⅰ . 영 업 활 동 으 로 인 한 현 금 흐 름 17,652,952,162 6,794,414,169 1. 당 기 순 손 실 (21,261,780,060) (33,246,726,332) 2. 현 금 의 유 출 이 없 는 비 용 등 의 가 산 46,342,142,243 44,617,311,711 1) 감 가 상 각 비 38,350,202,525 38,232,090,130 2) 무 형 자 산 상 각 비 241,911,378 269,001,040 3) 퇴 직 급 여 7,746,294,410 6,104,532,190 4) 유 형 자 산 처 분 3,733,930 11,688,351 3. 현 금 의 유 입 이 없 는 수 익 등 의 차 감 (1,213,490,595) (257,757,227) 1) 퇴 직 연 금 운 용 수 익 922,498,195 246,067,876 2) 자 산 수 증 이 익 290,992,400 0 3) 유 형 자 산 처 분 이 익 0 11,689,351 4. 영 업 활 동 으 로 인 한 자 산 · 부 채 의 변 동 (6,213,919,426) (4,318,413,983) 1) 매 출 채 권 의 감 소 (증가) (355,341,261) (10,211,330) 2) 미 수 금 의 감 소 (증가) (313,765,913) 613,362 3) 미 수 수 익 의 감 소 (증가) (3,973,020) (2,616,880) 4) 선 급 금 의 감 소 (증가) (1,388,418,299) (22,000,000) 5) 선 급 비 용 의 감 소 (증가) (85,620,148) (1,618,508) 6) 선 급 법 인 세 의 감 소 (증가) (19,488,000) 819,320 7) 기 타 유 동 자 산 의 감 소 (증가) (211,000) (25,000) 8) 재 고 자 산 의 감 소 (증가) (399,120,450) (583,257,168) 9) 미 지 급 금 의 증 가 (감소) (402,008,272) 394,585,203 10) 선 수 금 의 증 가 (감소) 2,331,246 0 11) 예 수 금 의 증 가 (감소) 290,879,375 69,533,360 12) 예 수 부 가 세 의 증 가 (감소) 641,697,748 (18,845,780) 13) 미 지 급 비 용 의 증 가 (감소) 1,568,369,423 3,376,132,990 14) 선 수 수 익 의 증 가 (감소) 196,250,789 (18,508,448) 15) 예 수 보 증 금 의 증 가 (감소) (59,715,471) 16,957,167 16) 장 기 예 수 보 증 금 의 증 가 (감소) 50,207,200 0 17) 기 타 유 동 부 채 의 증 가 (감소) 32,371,270 (27,873,001) 18) 대 행 사 업 예 수 금 의 증 가 (감소) 3,957,298,777 (1,342,200) 19) 퇴 직 금 의 지 급 (2,876,710,420) (2,810,757,070) 20) 퇴 직 연 금 운 용 자 산 의 감 소 (증가) (7,048,953,000) (4,680,000,000) - 25 - 제 19 ( 당 ) 기 제 18 ( 전 ) 기 과 목 금 액 금 액 Ⅱ . 투 자 활 동 으 로 인 한 현 금 흐 름 (4,965,984,427) (3,759,250,066) 1. 투 자 활 동 으 로 인 한 현 금 유 입 액 1,890,758,714 4,811,083,260 1) 장 기 대 여 금 의 회 수 167,260,500 0 2) 유 형 자 산 처 분 금 액 0 272,436 3) 국 고 보 조 금 ( 유 형 자 산 취 득 ) 의 증 가 1,198,248,214 2,879,079,004 4) 건 설 중 인 자 산 의 감 소 525,250,000 1,931,731,820 2. 투 자 활 동 으 로 인 한 현 금 유 출 액 (6,856,743,141) (8,570,333,326) 1) 장 기 대 여 금 의 증 가 227,964,100 15,413,300 2) 유 형 자 산 처 분 손 실 3,733,930 271,436 3) 토 지 의 취 득 0 0 4) 구 축 물 의 취 득 100,097,020 1,707,972,847 5) 시 설 장 치 의 취 득 1,011,251,782 77,704,045 6) 전 로 설 비 의 취 득 9,359,610 0 7) 기 계 장 치 의 취 득 4,918,897,862 4,525,560,300 8) 공 기 구 비 품 의 취 득 326,364,175 246,472,498 9) 전 동 차 량 의 취 득 0 841,278,320 10) 차 량 운 반 구 의 취 득 32,937,870 28,270,580 11) 소 프 트 웨 어 의 취 득 5,426,242 0 12) 건 설 중 인 자 산 의 취 득 220,710,550 1,127,390,000 Ⅲ . 재 무 활 동 으 로 인 한 현 금 흐 름 (2,976,870,782) 3,902,480,965 1. 재 무 활 동 으 로 인 한 현 금 유 입 액 22,636,165,384 4,205,044,485 1) 유 동 성 장 기 대 여 금 의 감 소 61,874,100 68,778,000 2) 국 고 보 조 금 의 증 가 4,816,354,566 4,136,266,485 3) 수 탁 보 조 금 의 증 가 17,757,936,718 0 4) 자 본 금 의 증 자 0 0 2. 재 무 활 동 으 로 인 한 현 금 유 출 액 (25,613,036,166) (302,563,520) 1) 유 동 성 장 기 대 여 금 의 증 가 66,922,000 61,874,100 2) 국 고 보 조 금 의 사 용 8,421,589,051 240,689,420 3) 수 탁 보 조 금 의 사 용 17,124,525,115 0 Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 9,710,096,953 6,937,645,068 Ⅴ. 기 초 의 현 금 13,519,082,876 6,581,437,808 Ⅵ. 기 말 의 현 금 (Ⅳ+Ⅴ) 23,229,179,829 13,519,082,876 - 26 - 5. 재무제표에 대한 주석 제19기 2023년 01월01일부터 2023년 12월31일까지 제18기 2022년 01월01일부터 2022년 12월31일까지 1. 공사의 개요 대전교통공사(이하“공사”)는 지방공기업법 제49조와 대전교통공사조례에 따라 대전 도시 철도를 효율적으로 운영함으로써 도시교통의 발전과 이용시민의 편의 및 복리증진을 목적 으로 2005년 1월 1일자로 설립되었습니다. 당사의 2023년 12월 31일 현재 납입자본금은 2,100,342백만원이며, 전액을 대전광역시에서 출자하였습니다. 당사의 기타 주요 현황은 다음과 같습니다. (1) 주요 영업의 내용 가. 도시철도 건설·운영 나. 도시철도 건설·운영에 따른 도시계획사업 다. 역세권 및 차량기지 개발을 위한 업무시설·판매시설·환승시설·복리시설 등의 건설·공급 및 관리 라. 위 사업과 관련한 택지개발사업과 도시개발사업 마. 도시철도시스템구축사업, 도시철도 운영사업 및 감리사업 바. 위 사업과 관련된 부대사업 사. 그 밖에 대전광역시장이 필요하다고 인정하는 사업 (2) 주요 사업장 : 대전광역시 서구 월드컵대로 480(월평동) (3) 대표자 : 연 규 양 (4) 주주 : 대전광역시 (100%) - 27 - 2. 중요한 회계처리방침 공사의 재무제표는 일반기업회계기준, 행정안전부의 지방공기업 결산기준 및 공사의 회계규정에 따라 작성되었으며 재무제표에 적용된 중요한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 현금 및 현금성 자산 공사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 등 현금으로 전환이 용이한 금융상품으로 되어있으며, 취득 당시 만기일 또는 상환일이 3개월 이내인 것을 현금 및 현금성자산으로 처리하고 있습니다. (2) 매출채권 등 재무상태표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (3) 재고자산 공사는 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표 가액으로 하고 있으며, 연중계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지 재고조사를 실시하여 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 평가하고 있습니다. (4) 유형자산의 평가 및 감가상각방법 유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며 현물출자, 증여 및 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있습니다. 수선비 중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 자본적지출로 처리하여 당해 자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다. 유형자산은 취득원가에서 다음의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. - 28 - 계정과목 내용연수 상각방법 계정과목 내용연수 상각방법 건 물 40년 정액법 기계장치 5년, 20년 정액법 구 축 물 20년 〃 차량운반구 5년, 25년 〃 선로설비 60년 〃 공기구비품 5년 〃 전로설비 40년 〃 시설장치 5년 〃 전동차량 25년 〃 (5) 무형자산의 평가 및 감가상각방법 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며 당해자산의 사용가능 시점부터 잔존가액 없이 내용연수 기간 동안 정액법으로 계상된 상각액을 취득원가에서 직접 차감하여 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 계정과목 내용연수 상각방법 산업재산권 10년 정액법 소프트웨어 5년 〃 기타무형자산 5년, 20년 〃 (6) 국고보조금 공사는 자산취득에 사용될 국고보조금을 받은 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지는 현금성자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리하고 있습니다. 동 국고보조금은 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 또한, 국고보조금을 사용하기 위하여 특정조건을 충족해야 하는 경우가 아닌 기타의 국고보조금을 받은 경우에는 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업 수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있으며, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정비용과 상계처리하고 당기손익에 반영하고 있습니다. - 29 - (7) 퇴직급여충당부채 공사는 보수 및 복리후생에 관한 규정 등에 따라 임직원에 대한 퇴직금을 지급하고 있으며, 당기말 현재 1년 이상 근속한 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야할 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. (8) 퇴직연금운용자산 공사는 2014년 1월 1일 이후 근속기간부터 확정급여형 퇴직연금에 가입하였습니다. 퇴직연금 운용자산은 퇴직급여충당부채를 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하였습니다. 당기말 현재 사외운용기관은 ㈜하나은행, 농협은행(주), DB손해보험(주), 한화생명, 신한금융 투자(주), KB증권이 있으며, 공사가 납부한 부담금은 퇴직연금운용자산으로 계상하여 퇴직급여 충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 일부 직원에 한하여 확정기여형 퇴직연금제도를 활용하고 있으며, 확정기여제도에 대한 기여금 납입의무는 해당 납입기일에 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 퇴직 급여로서 당기손익으로 인식하고 있습니다. (9) 수익의 인식기준 가. 운수사업수익 운수사업수익은 발매시점(승차권)과 개표시점(교통카드)에 수익을 인식하고, 부대사업 및 기타사업수익은 기간의 경과에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 나. 기타사업수익 기타 용역의 제공으로 인한 수익은 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높고, 진행률 및 발생한 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 수익으로 인식하고 있습니다. 다만, 진행률 등의 산정이 불가능한 경우 회수가능성이 높은 발생원가의 범위 내에서 수익을 인식합니다. 다. 이자수익 이자수익은 유효 이자율법을 적용한 발생기준에 따라 인식하고 있습니다. - 30 - (10) 종업원의 급여 가. 연차수당부채 공사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무 용역을 제공하는 회계 기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 공사는 근로기준법에 따라 연차유급휴가의 사용촉진을 시행하고 있으며, 미사용 연차유급휴가 중 일부에 대해서는 보상 의무가 없습니다. 나. 경영평가급 공사는 지방공기업법 제78조에 근거하여 행정안전부가 매년 실시하는 경영평가 결과에 따라 종업원에게 경영평가급을 지급하고 있습니다. 경영평가급은 경영평가 결과에 따라 기관에서 개인별로 차등 지급되고 있습니다. 대전시와 협의를 통해 신뢰성 있게 추정되는 평가급 (100%)은 미지급비용으로 계상하였습니다. (11) 충당부채와 우발부채 공사는 과거 사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 손실금액을 충당 부채로 계상하고 있습니다. 또한, 공사는 과거 사건은 발생하였으나 불확실한 미래 사건의 발생 여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우, 과거 사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 표시하고 있습니다. (12) 추정의 사용 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위하여 공사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산에 대한 평가, 파생금융 상품에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있으며 차기에 유의적 으로 조정될 가능성이 있습니다. - 31 - 3. 보유토지 공시지가 당기말 및 전기말 현재 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지 번 용지구분 장부가액 공시지가 당 기 대전광역시 동구 삼정동 110번지 외 철도용지 66,065,307 105,659,326 전 기 대전광역시 동구 삼정동 110번지 외 철도용지 66,065,307 109,710,867 4. 유형자산 당기 및 전기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. 공사는 당기에 공기구비품 에서 기계장치로 대체한 금액과 자산수증이익 등을 기타증감에 표시하였습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구 분 전기 기타 기타 기말 전기 기타 기타 기말 순장부가액 이월액 증 가 감소 증가 감소 잔액 이월액 상각액 감소 증가 감소 잔액 토 지 66,065,307 - - - - 66,065,307 - - - - - - 66,065,307 건 물 66,776,173 - - - - 66,776,173 26,668,791 1,669,404 - - - 28,338,195 38,437,978 구축물 13,525,281 100,097 - - - 13,625,378 2,995,151 679,601 - - - 3,674752 9,950,626 (국고보조금) (1,707,973) (47,028) - - - (1,755,001) (49,816) (86,966) - - - (136,782) (1,618,219) 선로설비 1,405,578,021 - 4,505 - -1,405,573,515351,344,964 23,426,225 1,126 - - 374,770,062 1,030,803,453 전로설비 242,461,976 9,360 - - -242,471,335 91,812,410 6,061,743 - - - 97,874,153 144,597,182 기계장치 39,176,485 4,918,898 - 566,123 - 44,661,505 30,475,659 3,039,315 - 95,577 - 33,611,550 11,049,955 (국고보조금) (10,195,494) (1,655,103) - - -(11,850,597) (5,271,979) (1,686,104) - - - (6,958,082) (4,892,515) 시설장치 3,439,674 1,011,252 - - - 4,450,926 3,288,652 254,609 - - - 3,543,261 907,666 (국고보조금) (1,826,433) (1,004,278) - - - (2,830,711) (1,762,079) (198,688) - - - (1,960,767) (869,944) 전동차량 104,255,045 - - - -104,255,045 62,187,783 4,177,589 - - - 66,365,372 37,889,672 (국고보조금) (738,730) - - - - (738,730) (77,994) (36,937) - - - (114,931) (623,799) 차량운반구 7,241,327 32,937 - - - 7,274,265 4,205,682 457,179 - - - 4,662,861 2,611,404 (국고보조금) (45,000) - - - - (45,000) (44,999) - - - - (44,999) (1) 공기구비품 18,149,268 326,364 96,091 14,600 289,730 18,104,411 15,826,659 714,735 95,736 - 95,577 16,349,082 1,755,329 (국고보조금) (952,574) - - - - (952,574) (235,655) (121,503) - - - (357,158) (595,416) 합 계 1,951,202,353 3,983,492 100,597 580,723 289,7301,955,085,247581,363,229 38,350,203 96,863 96,577 96,577 619,616,568 1,355,468,679 - 32 - ( 전기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구 분 순장부가액 전기 증 가 감소 기말 전기 상각액 감소 기말 이월액 잔액 이월 잔액 토 지 66,065,307 66,065,307 66,065,307 건 물 66,776,173 66,776,173 24,999,386 1,669,404 26,668,790 40,107,383 구 축 물 11,817,308 1,707,973 13,525,281 2,354,470 640,681 2,995,151 10,530,130 (국고보조금) - (1,707,973) (1,707,973) (49,816) (49,816) (1,658,157) 선로설비 1,405,578,021 1,405,578,021 327,918,664 23,426,300 351,344,964 1,054,233,057 전로설비 242,461,976 242,461,976 85,750,861 6,061,548 91,812,409 150,649,567 기계장치 34,650,924 4,525,560 39,176,484 28,249,720 2,225,939 30,475,659 8,700,825 (국고보조금) (8,181,580) (2,013,914) (10,195,494) (3,962,684) (1,309,295) (5,271,979) (4,923,515) 시설장치 3,361,970 77,704 3,439,674 3,201,998 86,654 3,288,652 151,022 (국고보조금) (1,753,580) (72,853) (1,826,433) (1,753,579) (8,500) (1,762,079) (64,354) 전동차량 104,255,045 104,255,045 58,010,194 4,177,589 62,187,783 42,067,262 (국고보조금) (738,730) (738,730) (41,058) (36,937) (77,995) (660,735) 차량운반구 7,213,057 44,733 16,462 7,241,328 3,772,280 449,863 16,461 4,205,682 3,035,646 (국고보조금) (45,000) (45,000) (44,999) (44,999) (1) 공기구비품 17,902,796 1,449,664 1,203,192 18,149,268 16,316,088 713,052 1,202,481 15,826,659 2,322,609 (국고보조금) (365,061) (587,513) (952,574) (100,091) (135,564) (235,655) (716,919) 합 계 1,948,998,626 3,423,381 1,219,654 1,951,202,353 544,671,250 37,910,918 1,218,942 581,363,226 1,369,839,127 - 33 - 5. 국고보조금 (1) 공사의 국고보조금 수령 및 사용 내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소(사용) 상각비와 상계 기말잔액 합 계 12,944,637 8,225,630 8,993,061 2,130,198 10,047,009 현금성자산 4,136,266 4,871,982 8,467,811 - 540,437 구 축 물 1,658,157 47,028 86,966 1,618,219 기계장치 4,923,515 1,655,103 1,686,104 4,892,514 시설장치 64,354 1,004,278 198,688 869,944 전동차량 660,735 36,937 623,799 차량운반구 1 - 1 공기구비품 716,919 121,503 595,416 건설중인자산 784,690 647,239 525,250 906,679 ( 전기 ) (단위 : 천원) 계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소(사용) 상각비와 상계 기말잔액 합 계 7,011,261 9,303,209 1,829,721 1,540,112 12,944,637 현금성자산 240,689 4,136,266 240,689 - 4,136,266 구 축 물 - 1,707,973 49,816 1,658,157 기계장치 4,218,896 2,013,914 - 1,309,295 4,923,515 시설장치 1 72,853 - 8,500 64,354 전동차량 697,672 - - 36,937 660,735 차량운반구 1 - - - 1 공기구비품 264,970 587,513 - 135,564 716,919 건설중인자산 1,589,032 784,690 1,589,032 - 784,690 (2) 공사는 유형자산 취득관련 국고보조금은 자산취득시 해당자산의 차감계정으로 대체하여 감가상각비와 상계하고, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정비용과 상계처리하고 당기 손익에 반영하였습니다. - 34 - (3) 보조사업별 유․무형자산 내역 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취득 처분 감가상각 기말 합 계 8,023,681 2,706,409 0 2,130,197 8,599,893 공기질 자동측정기기(1차) 204,788 - - 94,518 110,270 반밀폐 승강장 스프링클러 719,454 - - 332,055 387,399 공기청정기 540,450 - - 240,200 300,250 전동차내 공기질 개선장치 36,341 - - 2,086 34,255 인버터 제어반 189,528 - - 71,074 118,454 공기질 자동측정기기(2차) 138,594 - - 79,196 59,398 공기조화기 공기여과설비 301,299 - - 109,564 191,735 공기질 자동측정기 전광판 59,605 - - 20,437 39,168 전동차내 공기질 개선장치 624,396 - - 34,850 589,546 온라인 화상회의실(대전역, 갈마역) 13,000 - - 4,000 9,000 공기질 자동측정기 전광판 38,339 - - 11,221 27,118 판암 히트펌프 냉난방기(가스식) 513,124 - - 150,182 362,942 에스컬레이터 손잡이 자동살균기 185,327 - - 57,946 127,381 공조기 인버터 제어반 177,612 - - 50,746 126,866 태양광발전설비(본사) 105,294 - - 29,384 75,910 태양광발전설비(지족역) 33,014 - - 9,213 23,801 손건조기(역사 화장실) 19,734 - - 4,554 15,180 전기온수기(역사 화장실) 122,726 - - 28,321 94,405 공기질 자동측정기 전광판 40,570 - - 9,362 31,208 디지털화랑 DID 42,609 - - 9,647 32,962 반석역 내부계단 벽체 개량 64,353 - - 14,571 49,782 터널살수배관 기계장치 287,618 - - 65,121 222,497 터널살수배관 구축물 1,658,157 - - 85,399 1,572,758 터널살수배관 관제서버 456,247 - - 103,301 352,946 현장제어반(DCC) 1,357,018 - - 280,762 1,076,256 프리패스 서버 5,471 - - 1,113 4,358 프리패스 발급시스템 4,443 - - 904 3,539 데이터전송장치(수신기) 등 9개사업 84,570 - - 17,199 67,371 전동차 객실 영상기록장치(CCTV) - 1,004,278 - 184,118 820,160 화장실 칸막이 - 47,028 - 1,568 45,460 현장제어반(DCC) - 1,655,103 - 27,585 1,627,518 - 35 - 6. 무형자산 당기 및 전기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각누계액 순장부 계정과목 전기 기말 전기 기말 가액 증가 감소 상각 감소 이월 잔액 이월 잔액 합 계 19,964,943 5,426 0 19,970,369 9,875,192 241,911 - 10,117,102 9,853,267 산업재산권 11,868 - - 11,,868 11,734 132 - 11,866 2 소프트웨어 6,674,996 5,426 - 6,680,422 6,662,318 7,855 - 6,670,173 10,249 기타무형자산 4,760,422 - - 4,760,422 3,201,139 233,924 - 3,435,062 1,325,360 차지권 8,517,656 - - 8,517,656 - - - - 8,517,656 개발비 1 - - 1 1 - - 1 - ( 전기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각누계액 순장부 계정과목 전기 기말 전기 기말 가액 증가 감소 상각 감소 이월 잔액 이월 잔액 합 계 19,964,943 - - 19,964,943 9,606,190 269,002 - 9,875,192 10,089,751 산업재산권 11,868 - - 11,868 11,333 401 - 11,734 134 소프트웨어 6,674,996 - - 6,674,996 6,627,641 34,677 - 6,662,318 12,678 기타무형자산 4,760,422 - - 4,760,422 2,967,215 233,924 - 3,201,139 1,559,283 차지권 8,517,656 - - 8,517,656 - - - - 8,517,656 개발비 1 - - 1 1 - - 1 - - 36 - 7. 퇴직급여충당부채 (1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 퇴직급여충당금 기초잔액 49,341,015 46,047,241 당해연도 퇴직급여 지급액 (2,876,710) (2,810,757) 퇴직급여충당금 설정액 7,746,294 6,104,532 퇴직급여충당금 기말잔액 54,210,599 49,341,015 (2) 당기 중 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 퇴직연금운용자산 기초잔액 15,171,170 10,245,102 당해연도 퇴직연금 불입액 7,048,953 4,680,000 퇴직연금운용수익 897,136 246,,0678 당해연도 퇴직연금 지급액 (189,513) - 퇴직연금운용자산 기말잔액 22,927,746 15,171,170 8. 자본금 (1) 자본금의 내용 당기말 현재 수권자본금은 2조 5천억원이며, 납입자본금은 2023년 12월 31일 현재 공사의 자본금은 2,100,341,707,822원이며, 전액 대전광역시에서 출자하고 있습니다. (2) 자본금의 변동내역 (단위 : 천원) 일 자 출자금액 신규출자금액 출자총액 비 고 전기이월 2,100,341,708 - ※ 수권자본금 2조 5천억원 기말잔액 2,100,341,708 - 2,100,341,708 - 37 - 9. 기타의 유동부채전입액 기타의 유동부채전입액은 공사 연구과제수행시 정부나 위탁기관으로부터 수탁된 자금에서 발생된 이자수익과 관련된 것으로, 동 금액은 공사의 수익이 아니며 이에 따라 이를 차감하기 위한 계정으로 당기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당 기 전 기 기타의 유동부채전입액 1,084 937 10. 법인세비용 및 이연법인세 공사는 당기 결손에 따라 부담할 법인세액은 없으며, 이월결손금 등에서 발생하는 이연법인세자산의 실현가능성이 높지 않으므로 당기말 현재 이연법인세자산을 계상하지 않았습니다. 11. 포괄손익계산서 당기 및 전기 중 공사의 포괄손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) (21,261,780) (33,246,726) 기타포괄손익 - - 포괄손익 (21,261,780) (33,246,726) 12. 현금흐름표 현금흐름표상 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산을 말하며, 당기중 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당 기 전 기 장기대여금의 유동성장기대여금 대체 66,922 61,874 - 38 - 13. 보험가입 (1) 당기말 현재 공사의 화재보험가입 내역은 다음과 같습니다. － 보험의 종류 : 건물, 시설물 재해복구 공제보험 － 보험가입기간 : 2023. 1. 1. ~ 2023. 12. 31. － 보험가입기관 : 한국지방재정공제회 (단위 : 천원) 부보자산별 보험 보증 금액 구 분 납부금액 소 계 건 물 시설물 화재대물 등 합 계 390,779,290 255,937,066 92,287,403 42,554,820 122,561 본사 건물 및 시설물 50,849,518 22,943,000 26,906,500 1,000,018 10,156 판암기지 건물 및 시설물 63,057,365 23,116,562 33,919,851 6,020,952 12,010 외삼기지 건물 및 시설물 36,684,828 14,539,938 18,132,862 4,102,208 20,912 22개 역사 및 역무시설물 195,337,566 195,337,566 13,328,190 31,521,823 79,483 (2) 상기 부보사항 이외에 차량운반구 등에 대해서 책임보험, 종합보험 및 영조물배상책임 등에 가입되어 있으며 또한, 임․직원에 대한 의료보험, 고용보험 및 산업재해보험 등을 가입하고 있습니다. 14. 진행중인 소송사건 당기말 현재 공사는 아래와 같이 소송사건이 진행되고 있으며, 향후 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. (단위 : 천원) 계류법원 상대방 사건내용 소송가액 비고 공사가 피고인 사건 역무원 (파견법 위반 관련) 대전지방법원 조○○외 62명 2,633,363 1심 진행중 손해배상 소송 역무원 (파견법 위반 관련) 대전지방법원 이○○ 외 2명 33,000 1심 진행중 손해배상 소송 대전지방법원 김○○ 외 18명 임금피크제 관련 미지급 임금 청구 352,000 1심 진행중 대전지방법원 이○○ 외 1명 임금피크제 관련 미지급 임금 청구 30,000 1심 진행중 - 39 - 15. 부가가치 계산에 필요한 사항 당기 및 전기에 판매비와관리비, 운영사업원가에 포함된 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당 기 계정과목 전 기 소 계 판매비와관리비 매출원가 합 계 120,598,210 9,926,204 110,672,006 107,049,464 급여 등 61,685,800 6,543,562 55,142,238 56,288,259 퇴직급여 7,755,916 1,104,096 6,651,820 6,104,532 복리후생비 7,737,823 731,647 7,006,176 5,833,824 지급임차료 2,916,016 33,322 2,882,694 102,121 공공요금및제세 1,910,541 140,643 1,769,898 540,807 감가상각비 38,592,114 1,372,934 37,219,180 38,179,921 16. 결손금처리계산서 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. 제19기(당기) 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 (처리확정일 : 2024. 3월 19일) 제18기(전기) 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 (처리확정일 : 2023. 3월 20일) (단위 : 원) 일 자 제 19 기 (당기) 제 18 기 (전기) Ⅰ. 미처리결손금 767,103,582,686 746,104,536,515 1. 전기이월미처리결손금 746,104,536,515 712,857,810,183 2. 당기순손실 21,261,780,060 33,246,726,332 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처리결손금 767,366,316,575 746,104,536,515 17. 재무제표의 발생승인 공사의 2023 회계연도 재무제표는 2024년 3월 19일자 이사회 의결을 거쳐 대전시의 최종 승인될 예정입니다. - 40 - Ⅳ. 재 무 제 표 부 속 명 세 서 1 . 재무상태표 부속명세서 2 . 손익계산서 부속명세서 3. 기 타 부 속 명 세 서 재무상태표 부속명세서 Ⅰ. 유동자산 명세서 1. 현금및현금성자산명세서 2. 매 출 채 권 명 세 서 3. 미 수 금 명 세 서 4. 미 수 수 익 명 세 서 5. 기 타 당 좌 자 산 명 세 서 6. 기 타 유 동 자 산 명 세 서 7. 영 업 미 수 금 명 세 서 8. 기 타 미 수 금 명 세 서 9. 재 고 자 산 명 세 서 Ⅱ. 비유동자산 명세서 1. 가 동 설 비 자 산 명 세 서 2. 수탁 가동설비자산 명세서 3. 비 가 동 설 비 자 산 명 세 서 4. 무 형 자 산 명 세 서 5. 수 탁 무 형 자 산 명 세 서 6. 투 자 와 기 타 자 산 명 세 서 7. 기 타 보 증 금 명 세 서 Ⅲ. 유동부채 명세서 1. 미 지 급 금 명 세 서 2. 기 타 유 동 부 채 명 세 서 3. 선 수 수 익 상 세 명 세 서 Ⅳ. 비유동부채 명세서 1. 퇴직급여충당부채명세서 2. 퇴직연금운용자산명세서 3. 금 융 부 채 현 황 4. 우 발 부 채 현 황 Ⅴ. 자본금 명세서 1. 자 본 금 명 세 서 Ⅰ. 유동자산 명세서 1. 현금및현금성자산 명세서 (단위 : 원) 구 분 전기이월액 당기수입액 당기지출액 기말잔액 거래은행 합 계 13,519,082,876 254,375,075,935 244,664,978,982 23,229,179,829 현금기타 52,664,200 2,744,839,320 2,741,659,920 55,843,600 하나은행 보통예금 13,308,017,702 248,684,991,595 238,999,719,247 22,993,290,050 하나은행 보통예금 18,149,870 2,315,673,000 2,315,028,000 18,794,870 하나은행(충전) 공금예금 140,251,104 629,572,020 608,571,815 161,251,309 하나은행(연구) ※ 현금 및 현금성자산 상세명세서 (단위 : 원) 과 목 적 요 금 액 계좌번호 비고 승차권 판매대금 1,474,500 현금(기타) 교통카드 충전금 12,469,100 현금(기타) 현 금 역사 영업자금 40,300,000 현금(기타) 역무자동화 시험금 1,600,000 현금(기타) 소 계 55,843,600 운수수입금 441,296,949 514-910073-10105 보통예금 운수수입금 30 738-910001-34404 보통예금 충전계좌 18,794,870 514-910073-11805 보통예금 광고사업수입금 112,539,343 514-910073-12405 보통예금 현금성 임대사업수입금 71,306,199 514-910073-13105 보통예금 자산 광고사업수입금 160,119,676 622-910004-80204 보통예금 임대사업수입금 38,658,859 622-910005-20704 보통예금 영업외수입 106,011,950 514-910073-15305 보통예금 영업외수입 12,926,828,134 738-910001-31504 보통예금 영업외수입 160 514-910073-50105 보통예금 태양광사업 96,001,180 514-910074-38505 보통,공금예금 해외사업 115,852,500 514-910074-39105 보통예금 환승주차장 94,027,051 514-910074-32705 보통예금 대전시 지원금 5,774,923 514-910073-19905 보통예금 보증금 314,241,583 514-910073-14705 보통예금 용두역건설 대행사업 1,939,088,050 514-910073-41005 보통예금 용두역시스템 4,092,762,440 514-910073-66605 보통예금 대행사업(연수원) 294,720,567 514-910074-33305 보통예금 대행사업(연수원) 22,918,126 514-910074-35605 보통예금 대행사업(타슈) 593,050 514-910074-29405 보통예금 대행사업(타슈) 1,800 622-910051-28805 보통예금 대행사업(타슈) 687,091,803 514-910074-23605 보통예금 대행사업(교통약자) 907,571,950 514-910074-11605 보통예금 대행사업(교통약자) 4,029,293 514-910074-10005 보통예금 - 45 - 과 목 적 요 금 액 계좌번호 비고 대행사업(교통약자) 33,410,434 514-910074-12205 보통예금 대행사업(교통약자) 3,740 514-910074-13905 보통예금 국고보조금(태양광) 140 514-910074-36205 보통예금(국고) 국고보조금(공기질개선) 108,473,240 514-910073-33505 보통예금(국고) 국고보조금(희망근로) 17,220 514-910073-84805 보통예금(국고) 현금성 국고보조금(LTE-R) 415,455,220 514-910074-20705 보통예금(국고) 국고보조금(환기설비) 11,280 514-910074-21305 보통예금(국고) 자산 국고보조금(안심화장실) 1,081,890 514-910074-31105 보통예금(국고) 국고보조금(비누거품기) 178,860 514-910074-15105 보통예금(국고) 국고보조금(화장실보수) 7,040,400 514-910074-16805 보통예금(국고) 국고보조금(논슬립) 8,023,635 514-910074-17405 보통예금(국고) 국고보조금(냉난방기) 1,120 514-910073-74105 보통예금(국고) 국고보조금(온수) 53,650 514-910073-95105 보통예금(국고) 국고보조금(벽면타일) 34,555 514-910073-96805 보통예금(국고) 국고보조금(논슬립) 5,720 514-910073-97405 보통예금(국고) 국고보조금(하이패스) 3,670 514-910073-98105 보통예금(국고) 국고보조금(핑크라이트) 39,010 514-910073-99705 보통예금(국고) 국고보조금(디지털화랑) 4,980 514-910074-00205 보통예금(국고) 국고보조금(안심화장실) 12,070 514-910074-05405 보통예금(국고) 연구과제(산기평) 1,590 514-910073-22105 공금예금 연구과제(철기연) 17,175,046 622-910007-01504 공금예금 연구과제(연구과제) 945,780 622-910008-24704 공금예금 연구과제(기계연) 22,419,610 622-910008-25304 공금예금 연구과제(서울도철) 240 622-910013-25604 공금예금 연구과제(코레일) 7,240,921 622-910013-26204 공금예금 연구과제(언마스킹) 15,765,380 514-910073-92205 공금예금 연구과제(SW컴퓨팅) 2,442,780 514-910074-25905 공금예금 연구과제(AI 반도체) 3,920,040 514-910074-30405 공금예금 연구과제(트램) 79,339,922 514-910073-75705 공금예금 법인카드 140 514-910074-28805 보통예금 법인카드 2,430 738-910001-09404 보통예금 법인카드 70 738-910001-15604 보통예금 법인카드 290 738-910001-16204 보통예금 법인카드 80 738-910001-18504 보통예금 법인카드 10 738-910001-20104 보통예금 법인카드 220 738-910001-22404 보통예금 법인카드 30 738-910001-24704 보통예금 법인카드 150 738-910001-25304 보통예금 법인카드 180 514-910074-22005 보통예금 소 계 23,173,336,229 합 계 23,229,179,829 - 46 - 2. 매출채권 명세서 (단위 : 원) 미수처 적 요 금 액 비 고 운수(BC카드) 교통카드 이용운임 46,273,020 운수(LG카드) 교통카드 이용운임 1,495,620 운수(국민카드) 교통카드 이용운임 68,478,620 운수(농협카드) 교통카드 이용운임 22,330,140 운수(레일플러스) 교통카드 이용운임 1,745,060 운수(롯데카드) 교통카드 이용운임 7,858,170 운수(삼성카드) 교통카드 이용운임 18,934,410 운수(신한카드) 교통카드 이용운임 35,401,110 운수(씨티카드) 교통카드 이용운임 351,300 운수사업수익 운수(외환카드) 교통카드 이용운임 4,269,150 운수(유페이) 교통카드 이용운임 161,570 운수(캐시

간 행 물 등 록 번 호 제 20 기 재무회계-300-5-6-02 2024회계연도 결 산 서 결 산 목 차 Ⅰ. 총 괄 표 3 Ⅱ. 사업보고서 7 1. 일반현황 9 2. 결산개요 11 3. 업무현황 12 4. 재무현황 13 5. 사업운영 성과 15 Ⅲ. 재무제표 17 1. 재무상태표 19 2. 손익계산서 22 3. 자본변동표 24 4. 현금흐름표 25 5. 재무제표에 대한 주석 27 Ⅳ. 재무제표부속명세서 41 1. 재무상태표 부속명세서 43 2. 손익계산서 부속명세서 87 3. 기타 부속명세서 101 Ⅴ. 예산결산보고서(세입․세출결산서) 111 1. 총 괄 표 114 2. 수입예산결산보고서 116 3. 지출예산결산보고서 120 Ⅵ. 예산결산부속명세서 129 1. 수익비용명세서 131 2. 예비비사용조서 131 3. 예산이월액조서 131 4. 전년도이월액조서 134 5. 예산전용액 조서 135 6. 채무부담행위액 집행조서 135 7. 계속비결산조서 136 8. 미수액조서, 미지급액조서 137 9. 불납결손액 조서 139 10. 지방채(공사채)명세서 139 11. 수입 ․ 지출외 현금현재액조서 140 12. 지출예산 성질별 결산 141 Ⅶ. 참고자료 143 1. 경영분석지표 145 2. 이자비용 및 이자보상배율 147 3. 재정지원 현황 148 4. 도시철도 운영현황 149 5. 수입·지출 일계표 150 6. 재고실사 확인서 162 Ⅰ. 총 괄 표 Ⅰ 총괄표 내 용 도시철도 비고 Ⅰ. 결산서 총 괄 ○ 공사개요 ○ 1. 사업보고서 업무현황 ○ 사업운영성과 ○ 재무상태표 ○ 손익계산서 ○ 2. 재무제표 자본변동표 ○ 현금흐름표 ○ 재무제표에 대한 주석 ○ 현금예금명세서 ○ 영업미수금명세서(매출채권) ○ 기타미수금명세서 ○ 재고자산명세서 ○ 유가증권명세서 내용없음 기타유동자산명세서 ○ 가동설비자산명세서 ○ 비가동설비자산명세서 ○ 3. 재무제표 부속명세서 기금융자금명세서 내용없음 투자와 기타자산명세서 ○ 무형자산명세서 ○ 매입채무명세서 내용없음 미지급비용(금)명세서 ○ 기타유동부채명세서 ○ 지방채(공사․공단채)명세서 내용없음 충당금명세서 ○ -3- 내 용 도시철도 비고 금융부채 현황 ○ 우발부채 현황 ○ 감가상각비명세서 ○ 매출원가명세서 ○ 4. 재무제표 부속명세서 잉여금명세서 내용없음 전입금, 보조금 등 수입 명세서 ○ 성질별손익계산서 ○ 재무제표와예산결산차이명세서 ○ 총괄표 ○ 5. 예산결산 보고서 수입예산결산보고서 ○ 지출예산결산보고서 ○ 수익비용명세서 ○ 예비비사용조서 내용없음 예산이월액조서 ○ 전년도이월액조서 ○ 예산전용액조서 ○ 채무부담행위액집행조서 내용없음 6. 예산결산 부속명세서 계속비결산조서 내용없음 미수액조서,미지급액조서 ○ 불납결손액조서 내용없음 지방채(공사․공단채 명세서) 내용없음 수입․지출외현금현재액조서 ○ 지출예산성질별결산 ○ -4- 내 용 도시철도 비고 7. 경영분석지표 경영분석지표 ○ 수입․지출 일계표(잔액증명서) ○ 이자비용 및 이자보상배율 ○ 8. 참고자료 사업현황 ○ 재정지원 현황 ○ 지하철 운영현황 ○ Ⅱ. 회계감사보고서 회계감사보고서 ○ -5- Ⅱ. 사 업 보 고 서 1. 일 반 현 황 2. 결 산 개 요 3. 업 무 현 황 4. 재 무 현 황 5. 사 업 운 영 성 과 Ⅱ 사업보고서 1 일반현황 ❍ 설립근거 지방공기업법 제49조 및 대전교통공사 조례 ❍ 사업목적 대전광역시 도시철도를 효율적으로 운영함으로써, 도시교통의 발전과 이용시민의 편익 및 복리증진에 기여 ❍ 수권자본금 : 2조 5천억원 ❍ 납입자본금 : 2조 1천 3억원 ❍ 기구 및 임직원수 (2024.12.31. 기준) － 기 구 : 사장, 2이사, 7처, 4실, 29팀 － 인 원 수 : 1,203명(임원 3, 일반직 629, 공무직 및 기간제 등 571) (1) 임원 현황 (단위 : 명) 정 원 현 원 구분 기간 중 기간 중 비고 전년도말 (12월 31일 기준) 당년도말 전년도말 (12월 31일 기준) 당년도말 증 감 증 감 합계 3 - - 3 2 1 - 3 남 1 - - 1 1 - - 1 기관장 정 여 - - - - - - - - 규 직 임원 남 2 - - 2 1 1 - 2 (비상임 임원 제외) 여 - - - - - - - - -9- (2) 직원 현황 (단위 : 명) 정 원 현 원 구분 기간 중 기간 중 비고 (12월 31일 기준) (12월 31일 기준) 전년도말 당년도말 전년도말 당년도말 증 감 증 감 합계 1,168 11 - 1,179 1,171 29 - 1,200 소계 1,028 6 - 1,034 969 10 - 979 정 일반정규직 637 - - 637 624 5 - 629 규 소계 391 6 - 397 345 5 - 350 직 상용 무기계약직 391 6 - 397 345 5 - 350 정규직 기타 - - - - - - - - 비 소계 140 5 - 145 202 19 221 정 규 직 기간제 140 5 - 145 202 19 - 221 (3) 직급별 현황 (단위 : 명, 현원 기준) 구분 계 4급이상 5급 6급 7급 8급 9급 비고 계 629 212 188 102 36 46 45 행정직 103 45 11 10 9 15 13 일반직 기술직 526 167 177 92 27 31 32 ❍ 사업범위 (1) 도시철도 건설·운영 (2) 도시철도 건설·운영에 따른 도시계획사업 (3) 역세권 및 차량기지 개발을 위한 업무시설·판매시설·환승시설·복리 시설 등의 건설·공급 및 관리 (4) 제1호부터 제3호까지의 사업과 관련한 택지개발사업과 도시개발사업 (5) 도시철도시스템구축사업, 도시철도 운영사업 및 감리사업 (6) 제1호부터 제5호까지의 사업과 관련된 부대사업 (7) 그 밖에 시장이 필요하다고 인정하는 사업 - 10 - 2 결산 개요 ○ 결산기간 : 2024. 1. 1. ~ 12. 31. ○ 결산내용 : 재무제표 및 부속명세서 작성 ○ 주요 회계처리 방침 － 수익의 인식 : 운수사업수익은 승차권 발매시점, 부대사업 및 기타사업수익 은 기간의 경과에 따라 수익을 인식 － 재고자산 : 재고자산은 이동평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량과 금액을 계산하고 회계연도 말에 실지재고 조사에 의하여 기록을 조정 － 유형자산의 평가 및 감가상각방법 : 유형자산은 취득원가에 각 자산의 내용 연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 재무상태 표가액으로 표시 － 무형자산의 평가 및 감가상각방법 : 개발비 및 소프트웨어는 정액상각하며, 그 미상각잔액을 재무상태표 가액으로 표시 ○ 외부회계감사 실시 － 감사기관 : 태영회계법인 / 정현필 대표 회계사 외 2인 － 감사결과 : “적정” － 감사기간 : 중간감사 / 2024. 11. 18. ~ 11. 19. 기말감사 / 2025. 2. 24. ~ 2. 25. ○ 재무제표 작성기준 － 지방공기업법령 － 2024사업연도 지방공기업 결산기준(행정안전부) － 기업회계기준(일반기업회계기준) － 공사 회계내규 및 관련 지침 - 11 - 3 업무 현황 ○ 업 무 량 구분 단위 2024년 2023년 증(△)감 비고 영 업 일 수 일 366 365 - 영 업 연 장 ㎞ 20.5 20.5 - 역 수 역 22 22 - R/H 5~6 5~6 - 운행시격 분 N/H 10 10 - 운 행 횟 수 회 85,939 85,743 196 열차주행거리 ㎞ 1,745,673 1,739,086 6,587 연 간 35,688,598 35,091,995 596,603 수송인원 명 일평균 97,510 96,142 1,368 총 액 54,561,129 43,948,296 10,612,833 ※ 무임수송 운수수입 천원 보전금 포함 일평균 149,074 120,406 28,688 ○ 사업수익에 관한 사항 (단위: 원, %) 당년도 결산액 전년도 결산액 증감 비율 구분 (A) (B) ( A-B ) ( A/B×100 ) 사 업 수 익 119,954,607,329 121,240,666,787 △1,286,059,458 98.9% 영 업 수 익 82,863,048,099 65,934,530,172 16,928,517,927 125.7% 영업외 수익 37,091,559,230 55,306,136,615 △18,214,577,385 67.1% ○ 사업비용에 관한 사항 (단위: 원, %) 당년도 결산액 전년도 결산액 증감 비율 구분 (A) (B) ( A-B ) ( A/B×100 ) 사 업 비 용 155,423,028,543 142,502,446,847 12,920,581,696 109.1% 영 업 비 용 155,319,380,133 142,495,465,247 12,823,914,886 109.0% 영업외 비용 103,648,410 6,981,600 96,666,810 1,484.6% - 12 - 4 재무 현황 ○ 재무상태 자산 유형별 현황 부채 및 자본 유형별 현황 (1) 총 자산 : 1,345,635백만원 ※ 전년대비 36,707백만원 감소 (단위 : 백만원) 유 형 별 구 성 금 액 전년대비 증감 당좌자산 현금 및 현금성 자산, 매출채권 등 20,921 △4,440 재고자산 저장품 10,353 391 유형자산 토지, 건물 및 전동차량 등 1,302,683 △32,786 무형자산 소프트웨어 및 차지권 등 9,614 △239 기타비유동자산 콘도 보증금, 학자대여금 등 2,064 365 (2) 총 부채 : 48,128백만원 ※ 전년대비 1,238백만원 감소 (단위 : 백만원) 유 형 별 구 성 금 액 전년대비 증감 유동부채 미지급금, 미지급비용 등 13,913 △4,120 비유동부채 퇴직급여충당부채 등 34,215 2,882 (3) 총 자본 : 1,297,507백만원 ※ 전년대비 35,468백만원 감소 (단위 : 백만원) 유 형 별 구 성 금 액 전년대비 증감 자본금 총 납입자본금 2,100,342 - 미처리결손금 누적결손금(당기순손실 354억원 포함) △802,835 35,468 【참고사항】 - 부채비율 : 3.71% / 전년도( 3.70%) 대비 0.01%p 증가 - 자본잠식율 : 38.22% / 전년도(36.54%) 대비 1.68%p 증가 - 13 - ○ 경영성과 (단위 : 백만원) 운수사업 무임보전금 대행사업 등 영업외수익 수 익 (32,453) (22,108) (21,987) (37,092) 도시철도 원가 대행사업원가 판매관리비 비 용 (119,708) (21,898) (13,713) (1) 총 수익 : 119,955백만원 ※ 전년대비 1,286백만원 감소 (단위 : 백만원) 구 분 유 형 별 금 액 전년대비 증감 매출액 (소 계) 82,863 16,929 운수사업수익 32,453 6,171 운수사업수익(무임․환승손실 보전금) 22,108 4,442 부대사업수익 4,232 515 기타사업수익 2,172 1,026 대행사업수익 21,898 4,774 영업외수익 (소 계) 37,092 △18,214 운영보조금 34,439 △18,553 영업외수익(기타) 2,653 339 (2) 총 비용 : 155,422백만원 ※ 전년대비 12,920백만원 증가 (단위 : 백만원) 유 형 별 금 액 전년대비 증감 도시철도 매출원가 119,708 6,629 대행사업 매출원가 21,898 4,774 판매비와관리비 13,713 1,421 영업외비용 103 97 ※ 도시철도 인건비 66,139백만원, 대행사업 인건비 10,522백만원, 감가상각비 39,059백만원, 지급수수료 4669백만원, 수도광열비 7711백만원, 일반경비 등 27,322백만원 (3) 당기순손실 35,468백만원 ※ 전년도 대비 142억원 증가 - 14 - 5 사업 운영 성과 ○ 안전한 이용환경 확보로 “3,100만㎞”무사고 운행 ⇨ 국내 최고 안전 수준 ‣ (안전검증) 도시철도 시설물의 정밀진단 및 성능평가 실시 ‣ (스마트 안전) AI 애자 검측 시스템, 레일 장출 방지 자동살수 시스템 등 ‣ (이상현상) 전동차 중정비검사, 통계분석을 통한 선순환적 예방 ‣ (시설개량) 역사 이산화탄소 소화설비 및 노후 전력관제시스템 교체 ‣ (AI 기술개발) 동종기관 최초, 개인영상정보보호(실시간 CCTV 모자이크) 서비스 ○ 시민이 행복한 도시철도를 위해 쾌적하고 편리한 시설 구축 ‣ (열차운행) 정기열차(평일 242회, 휴일 218회), 적기 특별수송(축제·폭설 등) ‣ (테마역사) 특색 있는 휴식공간 제공을 위한‘도시철도 문화로드’추진 ‣ (스마트결제) 태그리스 시스템 시범운영(시청~반석, 용문~유성온천) 후 도입 추진 ‣ (스포츠마케팅) 지역 프로구단(시티즌 : 월드컵경기장역, 이글스 : 중앙로역)과의 상생협력 ○ 지역사회와 동반 성장하는 지속 가능한 도시철도 구현 ‣ (운임인상) 도시철도 운임 300원 인상 → 市 재정부담 완화, 안전·서비스 투자 ‣ (사회공헌) 용촌동 수해복구 지원, 판암기지 태양광발전소 운영수익 기부 ‣ (산학협력) 한남대(수송예측 · 교통약자이동지원DB 구축), 대전대(꿈씨테마열차) ○ 지속 가능 경영을 위한 미래성장 전략사업 추진 ‣ (국내 철도사업) 신규 철도노선 관리 · 유지보수 사업에 공동참여 * 오송시험선(23.3.~26.12.), 용인경전철(23.8.~33.7.), 신안산선(26.12. 예정) ‣ (해외 철도사업) 공사 기술노하우 활용, 해외 철도사업 타당성 조사 수행 ‣ (지속도전) 2호선 트램 시스템엔지니어링(SE) 및 기타 대외 철도사업 ‣ 국가품질혁신상 국무총리상 / 산업통상자원부 ‣ 지방공공기관 혁신우수사례 장관상 / 행정안전부 ‣ 양성평등 조직문화 조성 유공 장관상 / 여성가족부 ‣ 적극행정 우수사례 경진대회 장려상 / 행정안전부 대외 ‣ 데이터기반행정 평가 우수기관 선정 / 행정안전부 성과 ‣ 재난대응 안전한국훈련 장관상 / 행정안전부 ‣ 혁신제품 공공조달 경진대회 우수기관 선정 / 조달청 - 15 - ㆓ ┛ ⪨ 㫃 㹃 ⭷ ㅜ ᚫ ⪗ ⬃ ㅷ ⛟ ⚧ ᷀ 㹃 㿫 ៯ 䄷 ⍫ 㹃 ㆓ ┛ ㈃ 㹃 ⾷ ᳧ 㽃 ㋣ ⬄ ࢟‫ەב‬੐૯ ࢿ̛ϗࡖࢊୃࢢ ࢿ̛ϗࡖࢊୃࢢ оࢷˬ੼˓‫ی‬ Яࡢࡕ ࢿ к ̛ ࢿ ࢷ ̛ ˕ּ ̖ߖ ̖ߖ ࢒ ‫ی‬ Ǫ ࡧ ѭ ࢒ ‫ی‬ к ࣛ ࢕ ‫ۏ‬ ୃ ̖ ‫࣯ ۏ ࢕ ۽ ̖ ୃ ؀‬۱ ˲ˈ‫̖ୃ ̖࣏ؿ‬८ʃ ࣯۱ ̛ ੉ ࡪ Ѱ ࢕ ‫ۏ‬ ֐ ষ ॹ ̀ ࣯۱ ‫׵‬ ܹ ̖ ࣯۱ ‫׵‬ ܹ ܹ ࢈ ۴ ̗ ‫ٸ‬ ࡈ ۴ ̗ ‫ئ‬ ࢉ ‫ۿ‬ ۴ ̗ ̖ ˲ˈ‫ ̖ ࣏ؿ‬۴̗ ̖८ ʃ ࡪ Ѱ ‫ ̛ ࢠ ۽‬о ࠆ ̖ ࢢ ˈ ࢕ ‫࣯ ۏ‬۱ ࢵ ࢠ ૽ ǫ ‫ٵ‬ ࡧ ѭ ࢒ ‫ی‬ ࡪ ୉ ࢕ ‫࣯ ۏ‬۱ ੵ ए ࣯۱ ʢ ‫י‬ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ˱ ঵ ‫י‬ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ˲ ˈ ‫ؿ‬ ࣏ ̖ ۴ Ի ۶ ‫ٸ‬ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ࢷ Ի ۶ ‫ٸ‬ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ̛ ˃ ࢠ ৔ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ˲ ˈ ‫ؿ‬ ࣏ ̖ - 19 - ࢿ к ̛ ࢿ ࢷ ̛ ˕ּ ̖ߖ ̖ߖ ‫ݤ‬ ۶ ࢠ ৔ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ˲ ˈ ‫ؿ‬ ࣏ ̖ ࢷ Ѱ ८ ԛ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ˲ ˈ ‫ؿ‬ ࣏ ̖ ८ ԛ ࡋ ؆ ˱ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ˲ ˈ ‫ؿ‬ ࣏ ̖ ˓ ̛ ˱ ‫ٸ‬ ૽ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ˲ ˈ ‫ؿ‬ ࣏ ̖ ʢ ۶ ࣸ ࢉ ࢕ ‫ۏ‬ ˲ ˈ ‫ؿ‬ ࣏ ̖ ܹ ੊ ࡪ ୉ ࢕ ‫ۏ‬ ˱ ঵ ‫י‬ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ܹ੊‫̖࣏ؿ‬ ˱঵‫י‬ ̛ ˃ ࢠ ৔ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ܹ੊‫ࢠ˃̛ ̖࣏ؿ‬৔ ‫ݤ‬ ۶ ࢠ ৔ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ܹ੊‫ݤ ̖࣏ؿ‬۶ࢠ৔ ८ ԛ ࡋ ؆ ˱ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ܹ੊‫ ̖ ࣏ؿ‬८ԛ ࡋ؆ ˱ ˓ ̛ ˱ ‫ٸ‬ ૽ ʃ ɼ ۘ ɽ ϼ ˃ ߖ ܹ੊‫૽ ٸ˱ ̛˓ ̖ ࣏ؿ‬ ‫ה‬ ୉ ࢕ ‫࣯ ۏ‬۱ ‫ۏ‬ ߶ ࢢ ‫ۏ‬ ̀ ‫ܕ‬ ଎ ઝ ࡛ ߭ ८ ए ̀ ̛ ੉ ࢂ ‫ ה‬୉ ࢕ ‫ۏ‬ - 20 - ࢿ к ̛ ࢿ ࢷ ̛ ˕ּ ̖ߖ ̖ߖ ܹ ੊ ‫ ה‬୉ ࢕ ‫ۏ‬ ‫ܕ‬ ଎ ઝ ࡛ ߭ ܹ੊‫ܕ ̖ ࣏ؿ‬଎ ઝ࡛ ߭ ̛ ੉ ࢂ ‫ ה‬୉ ࢕ ‫ۏ‬ ܹ੊‫ה੉̛ ̖࣏ؿ‬୉࢕‫ۏ‬ ̛ ੉ ‫ ࡪ ٸ‬Ѱ ࢕ ‫ۏ‬ ࢠ ̛ о ࠆ ̖ ̛ ੉ ‫ؿ‬ ऎ ̖ ࢠ ̛ ‫׵‬ ܹ ̖ ࢒ ‫ی‬ ণ ˀ ْ ॶ Ǫ ࡧ ѭ ْ ॶ ‫׵‬ ए ̗ ̖ ۴ ܹ ̖ ࠖ ܹ ̖ ࠖ ܹ ٕ ɼ ‫ۿ‬ ‫׵‬ ए ̗ ‫ٸ‬ ࡈ ۴ ܹ ܹ ࢈ ࠖ ܹ ‫ؿ‬ ऎ ̖ ̛ ੉ ࡪ Ѱ ٕ ॹ о ଭ ‫̖ ܹ ࠖ ߶ ی‬ ǫ ‫ٵ‬ ࡧ ѭ ْ ॶ ࢠ ̛ ‫׵‬ ए ̗ ̖ ࢠ ̛ ࠖ ܹ ‫ ؿ‬ऎ ̖ ઁ ऐ ̗ ࠆ ঻ к ٕ ॹ ࣯۱ ઁ ऐ ࠉ ̖ ࡋ ࡈ ࢕ ‫࣯ ۏ‬۱ ْ ॶ ণ ˀ ࢒ ‫ؿ‬ Ǫ ࢒ ‫ؿ‬ ̓ ࢕ ‫ق‬ ̖ ࣯۱ ǫ ʹ ‫ܕ‬ ̓ ‫׵‬ ঈ չ ʼ ‫ܘ‬ ̖ ࣯۱ к̛ܻ‫ࡕݨܘ‬ ࢒ ‫ؿ‬ ণ ˀ ْ ॶ ‫׽‬ ࢒ ‫ؿ‬ ণ ˀ - 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26 - 5. 재무제표에 대한 주석 제20기 2024년 01월01일부터 2024년 12월31일까지 제19기 2023년 01월01일부터 2023년 12월31일까지 1. 공사의 개요 대전교통공사(이하“공사”)는 지방공기업법 제49조와 대전교통공사조례에 따라 대전 도시철도를 효율적으로 운영함으로써 도시교통의 발전과 이용시민의 편의 및 복리증진을 목적으로 2005년 1월 1일자로 설립되었습니다. 당사의 2024년 12월 31일 현재 납입자본금은 2,100,342백만원 이며, 전액을 대전광역시에서 출자하였습니다. 당사의 기타 주요 현황은 다음과 같습니다. (1) 주요 영업의 내용 가. 도시철도 건설·운영 나. 도시철도 건설·운영에 따른 도시계획사업 다. 역세권 및 차량기지 개발을 위한 업무시설·판매시설·환승시설·복리시설 등의 건설·공급 및 관리 라. 위 사업과 관련한 택지개발사업과 도시개발사업 마. 도시철도시스템구축사업, 도시철도 운영사업 및 감리사업 바. 위 사업과 관련된 부대사업 사. 그 밖에 대전광역시장이 필요하다고 인정하는 사업 (2) 주요 사업장 : 대전광역시 서구 월드컵대로 480(월평동) (3) 대표자 : 연 규 양 (4) 주주 : 대전광역시 (100%) - 27 - 2. 중요한 회계처리방침 공사의 재무제표는 일반기업회계기준, 행정안전부의 지방공기업 결산기준 및 공사의 회계규정에 따라 작성되었으며 재무제표에 적용된 중요한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 현금 및 현금성 자산 공사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 등 현금으로 전환이 용이한 금융상품으로 되어있으며, 취득 당시 만기일 또는 상환일이 3개월 이내인 것을 현금 및 현금성자산으로 처리하고 있습니다. (2) 매출채권 등 재무상태표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (3) 재고자산 공사는 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표 가액으로 하고 있으며, 연중계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지 재고조사를 실시하여 기록 을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 평가하고 있습니다. (4) 유형자산의 평가 및 감가상각방법 유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며 현물출자, 증여 및 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있습니다. 수선비 중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 자본적지출로 처리하여 당해 자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다. 공사는 2024년 국민권익위원회 제도개선권고과제(2024.07.10.)을 수용하여 감가상각 내용연수 에 대하여 다음과 같이 추가하였습니다. ◾ 기계장치 8년, 15년 / ◾ 공기구비품 3년, 8년 / ◾ 시설장치 8년, 15년 - 28 - 유형자산은 취득원가에서 다음의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 계정과목 내용연수 상각방법 계정과목 내용연수 상각방법 5년, 8년, 건 물 40년 정액법 기계장치 정액법 15년, 20년 구 축 물 20년 〃 차량운반구 5년, 25년 〃 선로설비 60년 〃 공기구비품 3년, 5년 〃 5년, 8년, 전로설비 40년 〃 시설장치 〃 15년 전동차량 25년 〃 (5) 무형자산의 평가 및 감가상각방법 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며 당해자산의 사용가능 시점부터 잔존가액 없이 내용연수 기간 동안 정액법으로 계상된 상각액을 취득원가에서 직접 차감하여 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 내용연수 상각방법 산업재산권 10년 정액법 소프트웨어 5년 〃 기타무형자산 5년, 20년 〃 (6) 국고보조금 공사는 자산취득에 사용될 국고보조금을 받은 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지는 현금성 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 선급금으로 우선 지급 시에 선급금의 차감계정으로 회계 처리 합니다. 관련 자산을 최종적으로 취득하는 시점에서는 관련 자산의 차감계정으로 회계 처리하고 있습니다. 동 국고보조금은 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 또한, 국고보조금을 사용하기 위하여 특정조건을 충족해야 하는 경우가 아닌 기타의 국고 보조금을 받은 경우에는 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있으며, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정비용과 상계 처리하고 당기손익에 반영하고 있습니다. - 29 - (7) 퇴직급여충당부채 공사는 보수 및 복리후생에 관한 규정 등에 따라 임직원에 대한 퇴직금을 지급하고 있으며, 당기말 현재 1년 이상 근속한 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야할 퇴직금 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. (8) 퇴직연금운용자산 공사는 2014년 1월 1일 이후 근속기간부터 확정급여형 퇴직연금에 가입하였습니다. 퇴직연금 운용자산은 퇴직급여충당부채를 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하였습니다. 당기말 현재 사외운용기관은 ㈜하나은행, 농협은행(주), DB손해보험(주), 한화생명, 신한금융 투자(주), KB증권이 있으며, 공사가 납부한 부담금은 퇴직연금운용자산으로 계상하여 퇴직급여 충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 일부 직원에 한하여 확정기여형 퇴직연금제도를 활용하고 있으며, 확정기여제도에 대한 기여금 납입의무는 해당 납입기일에 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 퇴직급여로서 당기 손익으로 인식하고 있습니다. (9) 수익의 인식기준 가. 운수사업수익 운수사업수익은 발매시점(승차권)과 개표시점(교통카드)에 수익을 인식하고, 부대사업 및 기타사업수익은 기간의 경과에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 나. 기타사업수익 기타 용역의 제공으로 인한 수익은 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높고, 진행률 및 발생한 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 수익으로 인식하고 있습니다. 다만, 진행률 등의 산정이 불가능한 경우 회수가능성이 높은 발생원가의 범위 내에서 수익을 인식합니다. 다. 이자수익 이자수익은 유효 이자율법을 적용한 발생기준에 따라 인식하고 있습니다. - 30 - (10) 종업원의 급여 가. 연차수당부채 공사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무 용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 공사는 근로기준법에 따라 연차유급휴가의 사용촉진을 시행하고 있으며, 미사용 연차유급휴가 중 일부에 대해 서는 보상의무가 없습니다. 나. 경영평가급 공사는 지방공기업법 제78조에 근거하여 행정안전부가 매년 실시하는 경영평가 결과에 따라 종업원에게 경영평가급을 지급하고 있습니다. 경영평가급은 경영평가 결과에 따라 기관에서 개인별로 차등 지급되고 있습니다. 대전시와 협의를 통해 신뢰성 있게 추정되는 평가급(100% 범위 내)은 미지급비용으로 계상하였습니다. (11) 충당부채와 우발부채 공사는 과거 사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 손실금액을 충당 부채로 계상하고 있습니다. 또한, 공사는 과거 사건은 발생하였으나 불확실한 미래 사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우, 과거 사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 표시하고 있습니다. (12) 추정의 사용 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위하여 공사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산에 대한 평가, 파생금융 상품에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있으며 차기에 유의적 으로 조정될 가능성이 있습니다. - 31 - 3. 보유토지 공시지가 당기말 및 전기말 현재 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지 번 용지구분 장부가액 공시지가 당 기 대전광역시 동구 삼정동 110번지 외 철도용지 66,065,307 109,710,867 전 기 대전광역시 동구 삼정동 110번지 외 철도용지 66,967,315 102,020,195 당기에 취득한 토지의 경우 공시지가가 공시되지 않아 취득가액으로 가산하였습니다. 4. 유형자산 (1) 당기 및 전기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. 공사는 당기에 공기구비품 에서 기계장치로 대체한 금액과 자산수증이익 등을 기타증감에 표시하였습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구 분 전기 순장부가액 감소 기타 기타 기말 전기 감소 기타 기타 기말 증가 상각액 이월액 증가 감소 잔액 이월액 증가 감소 잔액 토 지 66,065,307 1,767,754 865,746 - 66,967,316 - - - - 66,967,316 건 물 66,776,173 66,776,173 28,338,195 1,669,404 - 30,007,599 36,768,574 구축물 13,625,378 111,650 13,737,028 3,674,752 681,269 4,652 4,360,673 9,376,355 (국고보조금) (1,755,001) (1,755,001) (136,782) (87,750) (224,532) (1,530,469) 선로설비 1,405,573,515 144,202 1,405,429,313 374,770,062 23,426,024 40,657 398,155,429 1,007,273,884 전로설비 242,471,335 9,000 242,480,335 97,874,153 6,061,951 103,936,104 138,544,231 기계장치 44,661,505 5,474,060 184,021 49,951,545 33,611,550 3,872,425184,019 37,299,956 12,651,589 (국고보조금) (11,850,597) (1,383,665) (13,234,263) (6,958,082) (2,030,047) (8,988,130) (4,246,133) 시설장치 4,450,926 101,224 4,552,151 3,543,261 244,729 3,787,989 764,161 (국고보조금) (2,830,711) (2,830,711) (1,960,767) (215,426) (2,176,193) (654,518) 전동차량 104,255,045 104,255,045 66,365,372 4,167,543 70,532,915 33,722,129 (국고보조금) (738,730) (738,730) (114,931) (36,937) (151,867) (586,863) 차량운반구 7,274,265 134,022 35,833 7,372,454 4,662,861 478,532 35,832 5,105,562 2,266,892 (국고보조금) (45,000) (45,000) (44,999) (44,999) (1) 공기구비품 18,104,411 787,750 398,538 2,500 18,496,123 16,349,082 705,282398,418 500 16,656,446 1,839,677 (국고보조금) (952,574) (952,574) (357,158) (121,503) (478,661) (473,914) 합 계 1,955,085,247 6,890,1451,628,340 114,150 0 1,960,461,204 619,616,569 38,815,496658,926 5,152 0 657,778,291 1,302,682,910 - 32 - ( 전기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구 분 전기 기타 기타 기말 전기 기타 기타 기말 순장부가액 증가 감소 상각액 감소 이월액 증가 감소 잔액 이월액 증가 감소 잔액 토 지 66,065,307 - - - - 66,065,307 - - - - - - 66,065,307 건 물 66,776,173 - - - - 66,776,173 26,668,791 1,669,404 - - - 28,338,195 38,437,978 구축물 13,525,281 100,097 - - - 13,625,378 2,995,151 679,601 - - - 3,674752 9,950,626 (국고보조금) (1,707,973) (47,028) - - - (1,755,001) (49,816) (86,966) - - - (136,782) (1,618,219) 선로설비 1,405,578,021 - 4,505 - - 1,405,573,515 351,344,964 23,426,225 1,126 - - 374,770,062 1,030,803,453 전로설비 242,461,976 9,360 - - - 242,471,335 91,812,410 6,061,743 - - - 97,874,153 144,597,182 기계장치 39,176,485 4,918,898 -566,123 - 44,661,505 30,475,659 3,039,315 - 95,577 - 33,611,550 11,049,955 (국고보조금) (10,195,494) (1,655,103) - - - (11,850,597) (5,271,979) (1,686,104) - - - (6,958,082) (4,892,515) 시설장치 3,439,674 1,011,252 - - - 4,450,926 3,288,652 254,609 - - - 3,543,261 907,666 (국고보조금) (1,826,433) (1,004,278) - - - (2,830,711) (1,762,079) (198,688) - - - (1,960,767) (869,944) 전동차량 104,255,045 - - - - 104,255,045 62,187,783 4,177,589 - - - 66,365,372 37,889,672 (국고보조금) (738,730) - - - - (738,730) (77,994) (36,937) - - - (114,931) (623,799) 차량운반구 7,241,327 32,937 - - - 7,274,265 4,205,682 457,179 - - - 4,662,861 2,611,404 (국고보조금) (45,000) - - - - (45,000) (44,999) - - - - (44,999) (1) 공기구비품 18,149,268 326,364 96,091 14,600289,730 18,104,411 15,826,659 714,735 95,736 - 95,577 16,349,082 1,755,329 (국고보조금) (952,574) - - - - (952,574) (235,655) (121,503) - - - (357,158) (595,416) 합 계 1,951,202,353 3,983,492100,597580,723289,730 1,955,085,247 581,363,229 38,350,203 96,863 96,577 96,577 619,616,568 1,355,468,679 (2) 공사는 당기에 환지방식으로 토지를 취득하고 취득비용은 장기미지급금, 미지급금으로 계상 하였습니다. 취득내역은 다음과 같습니다. 소재지 / 지번 지목 면적 금액 비고 합계 309㎡ 562,093,985원 구암동 544-55번지 도 122㎡ 구암동 584-17번지 구 103㎡ ㎡당 1,825,000원 도시철도 구암 역사 구암동 584-18번지 구 77㎡ 구암동 584-3번지 구 5㎡ ㎡당 1,725,000원 도시철도 환기구 - 33 - 소재지 / 지번 지목 공부면적 당초금액 변경금액 차액 합계 3,044㎡ 5,215,385,652원 5,555,300,000원 구암동 96-16번지 철 2,900㎡ 구암동 98-3번지 철 124㎡ ㎡ 당 1,713,333원 ㎡ 당 1,825,000원 339,914,348원 구암동 108-17번지 철 6㎡ (2017년 감정평가액) (2023년 감정평가액) 구암동 98-5번지 철 14㎡ (3) 당기 및 전기의 수탁유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구분 전기 기말 전기 당기 당기 기말 순장부가액 증가 감소 이월액 잔액 이월 증가 감소 잔액 구축물 1,024,850 - - 1,024,850 20,246 51,243 - 71,489 953,362 (수탁보조금) (1,024,850) - - (1,024,850) (20,246) (51,243) - (71,489) (953,362) 기계장치 258,087 - - 258,087 18,076 45,852 - 63,928 194,159 (수탁보조금) (258,087) - - (258,087) (18,076) (45,852) - (63,928) (194,159) 시설장치 762,143 - - 762,143 75,820 152,429 - 228,248 533,895 (수탁보조금) (762,143) - - (762,143) (75,820) (152,429) - (228,248) (533,895) 차량운반구 4,151,716 - - 4,151,716 786,252 830,343 - 1,616,596 2,535,121 (수탁보조금) (4,151,716) - - (4,151,716) (786,252) (830,343) - (1,616,596) (2,535,121) 공기구비품 415,371 13,290 - 428,660 65,942 85,120 - 151,061 277,599 (수탁보조금) (415,371) (13,290) - (428,660) (65,942) (85,120) - (151,061) (277,599) 합 계 - - - - - - - ( 전기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각 누계액 구분 전기 기말 전기 당기 당기 기말 순장부가액 증가 감소 이월액 잔액 이월 증가 감소 잔액 구축물 - 1,024,850 - 1,024,850 - 20,246 - 20,246 1,004,604 (수탁보조금) - (1,024,850) - (1,024,850) - (20,246) - (20,246) (1,004,604) 기계장치 - 258,087 - 258,087 - 18,076 - 18,076 240,011 (수탁보조금) - (258,087) - (258,087) - (18,076) - (18,076) (240,011) 시설장치 - 762,143 - 762,143 - 75,820 - 75,820 686,324 (수탁보조금) - (762,143) - (762,143) - (75,820) - (75,820) (686,324) 차량운반구 - 4,151,716 - 4,151,716 - 786,252 - 786,252 3,365,464 (수탁보조금) - (4,151,716) - (4,151,716) - (786,252) - (786,252) (3,365,464) 공기구비품 - 415,371 - 415,371 - 65,942 - 65,942 349,429 (수탁보조금) - (415,371) - (415,371) - (65,942) - (65,942) (349,429) 합 계 - - - - - - - - 34 - 5. 국고보조금 (1) 공사의 국고보조금 수령 및 사용 내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소(사용) 상각비와 상계 기말잔액 합 계 10,047,009 6,710,763 4,638,907 2,491,663 9,627,202 현금성자산 540,437 3,942,862 4,334,368 - 148,931 선급금 - 1,384,236 - - 1,384,236 구 축 물 1,618,219 - - 87,750 1,530,469 기계장치 4,892,514 1,383,665 - 2,030,047 4,246,132 시설장치 869,944 - - 215,426 654,518 전동차량 623,799 - - 36,937 586,862 차량운반구 1 - - - 1 공기구비품 595,416 - - 121,503 473,913 건설중인자산 906,679 - 304,539 - 602,140 ( 전기 ) (단위 : 천원) 계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소(사용) 상각비와 상계 기말잔액 합 계 12,944,637 8,225,630 8,993,061 2,130,198 10,047,009 현금성자산 4,136,266 4,871,982 8,467,811 - 540,437 구 축 물 1,658,157 47,028 86,966 1,618,219 기계장치 4,923,515 1,655,103 1,686,104 4,892,514 시설장치 64,354 1,004,278 198,688 869,944 전동차량 660,735 36,937 623,799 차량운반구 1 - 1 공기구비품 716,919 121,503 595,416 건설중인자산 784,690 647,239 525,250 906,679 (2) 공사는 유형자산 취득관련 국고보조금은 자산취득시 해당자산의 차감계정으로 대체하여 감가상각비와 상계하고, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정비용과 상계처리하고 당기 손익에 반영하였습니다. - 35 - 6. 무형자산 당기 및 전기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. ( 당기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각누계액 순장부 계정과목 전기 기말 전기 기말 증가 감소 상각 감소 가액 이월 잔액 이월 잔액 합 계 19,970,369 - 18,700 19,951,669 10,117,102 238,522 18,700 10,336,924 9,614,745 산업재산권 11,868 - - 11,868 11,866 2 - 11,868 - 소프트웨어 6,680,422 - 18,700 6,661,722 6,670,173 4,804 18,700 6,656,277 5,445 기타무형자산 4,760,422 - - 4,760,422 3,435,062 233,716 0 3,668,778 1,091,644 차지권 8,517,656 - - 8,517,656 - - - - 8,517,656 개발비 1 - - 1 1 - - 1 - ( 전기 ) (단위 : 천원) 취득원가 감가상각누계액 순장부 계정과목 전기 기말 전기 기말 증가 감소 상각 감소 가액 이월 잔액 이월 잔액 합 계 19,964,943 5,426 - 19,970,369 9,875,192 241,911 - 10,117,102 9,853,267 산업재산권 11,868 - - 11,868 11,734 132 - 11,866 2 소프트웨어 6,674,996 5,426 - 6,680,422 6,662,318 7,855 - 6,670,173 10,249 기타무형자산 4,760,422 - - 4,760,422 3,201,139 233,924 - 3,435,062 1,325,360 차지권 8,517,656 - - 8,517,656 - - - - 8,517,656 개발비 1 - - 1 1 - - 1 - 7. 퇴직급여충당부채 (1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 퇴직급여충당금 기초잔액 54,210,599 49,341,015 당해연도 퇴직급여 지급액 (3,171,000) (2,876,710) 퇴직급여충당금 설정액 9,536,788 7,746,294 퇴직급여충당금 기말잔액 60,576,387 54,210,599 - 36 - (2) 당기 중 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 퇴직연금운용자산 기초잔액 22,927,746 15,171,170 당해연도 퇴직연금 불입액 4,500,661 7,048,953 퇴직연금운용수익 1,034,197 897,136 당해연도 퇴직연금 지급액 (1,469,052) (189,513) 퇴직연금운용자산 기말잔액 26,993,552 22,927,746 8. 자본금 (1) 자본금의 내용 당기말 현재 수권자본금은 2조 5천억원이며, 납입자본금은 2024년 12월 31일 현재 공사의 자본금은 2,100,341,707,822원이며, 전액 대전광역시에서 출자하고 있습니다. (2) 자본금의 변동내역 (단위 : 천원) 일 자 출자금액 신규출자금액 출자총액 비 고 전기이월 2,100,341,708 - ※ 수권자본금 2조 5천억원 기말잔액 2,100,341,708 - 2,100,341,708 9. 법인세비용 및 이연법인세 공사는 당기 결손에 따라 부담할 법인세액은 없으며, 이월결손금 등에서 발생하는 이연법인세 자산의 실현가능성이 높지 않으므로 당기말 현재 이연법인세자산을 계상하지 않았습니다. 10. 포괄손익계산서 당기 및 전기 중 공사의 포괄손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) (35,468,421) (21,261,780) 기타포괄손익 - - 포괄손익 (35,468,421) (21,261,780) - 37 - 11. 현금흐름표 현금흐름표상 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산을 말하며, 당기중 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당 기 전 기 장기대여금의 유동성장기대여금 대체 123,032 66,922 12. 보험가입 (1) 당기말 현재 공사의 화재보험가입 내역은 다음과 같습니다. － 보험의 종류 : 건물, 시설물 재해복구 공제보험 － 보험가입기간 : 2024. 1. 1. ~ 2024. 12. 31. － 보험가입기관 : 한국지방재정공제회 (단위 : 천원) 부보자산별 보험 보증 금액 구 분 납부금액 소 계 건 물 시설물 화재대물 등 합 계 386,885,235 255,627,913 92,254,403 39,002,919 124,355 본사 건물 및 시설물 50,849,673 22,943,000 26,906,500 1,000,173 9,786 판암기지 건물 및 시설물 63,036,856 23,116,562 33,919,851 6,000,443 20,912 외삼기지 건물 및 시설물 37,673,028 14,539,938 18,132,862 5,000,228 12,024 22개 역사 및 역무시설물 235,325,678 195,028,413 13,295,190 27,002,075 81,633 (2) 상기 부보사항 이외에 차량운반구 등에 대해서 책임보험, 종합보험 및 영조물배상책임 등 에 가입되어 있으며 또한, 임․직원에 대한 의료보험, 고용보험 및 산업재해보험 등을 가입 하고 있습니다. - 38 - 13. 진행중인 소송사건 당기말 현재 공사는 아래와 같이 소송사건이 진행되고 있으며, 향후 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. (단위 : 천원) 계류법원 상대방 사건내용 소송가액 비고 공사가 피고인 사건 역무원 (파견법 위반 관련) 대전지방법원 조○○외 62명 2,633,363 1심 진행중 손해배상 소송 역무원 (파견법 위반 관련) 대전지방법원 이○○ 외 2명 33,000 1심 진행중 손해배상 소송 대전지방법원 김○○ 외 18명 임금피크제 관련 미지급 임금 청구 352,000 1심 진행중 대전지방법원 이○○ 외 1명 임금피크제 관련 미지급 임금 청구 30,000 1심 진행중 14. 부가가치 계산에 필요한 사항 당기 및 전기에 판매비와관리비, 운영사업원가에 포함된 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당 기 계정과목 전 기 소 계 판매비와관리비 매출원가 합 계 127,681,110 11,153,265 116,527,845 120,598,210 급여 등 67,113,074 7,208,435 59,904,639 61,685,800 퇴직급여 9,547,568 1,563,325 7,984,243 7,755,916 복리후생비 8,425,940 743,223 7,682,717 7,737,823 지급임차료 2,195,407 47,995 2,147,412 2,916,016 공공요금및제세 1,339,950 144,999 1,194,951 1,910,541 감가상각비 39,059,171 1,445,288 37,613,883 38,592,114 - 39 - 15. 결손금처리계산서 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. 제20기(당기) 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 (처리예정일 : 2025. 3월 28일) 제19기(당기) 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 (처리확정일 : 2024. 3월 19일) (단위 : 원) 일 자 제 20 기 (당기) 제 19 기 (전기) Ⅰ. 미처리결손금 802,834,737,789 767,366,316,575 1. 전기이월미처리결손금 767,366,316,575 746,104,536,515 2. 당기순손실 35,468,421,214 21,261,780,060 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처리결손금 802,834,737,789 767,366,316,575 16. 재무제표의 발생승인 공사의 2024 회계연도 재무제표는 2025년 3월28일자 이사회 의결을 거쳐 대전시의 최종 승인될 예정입니다. - 40 -       ­€ ‚ ƒ € „ ‚ ƒ € € ‚ ƒ € † „ † ‡ ˆ  ‰ Š ‹Œ Ž ‘ Œ ’ “ ”€Œ €Œ • –—‘˜™Œ – — š › œ ž Œ Ÿ ¡ ¢ Œ Ÿ £¤ ¤ Ǫࡧѭ࢒‫ۭۼֵی‬ ୀ̓‫׽‬ୀ̓‫ۭۼֵی࢒ۺ‬ Яࡢࡕ ˮٔ ࢴ̘ࢄࡓߓ з̘ܶࢌߓ з̘ऌ঴ߓ ̘փ࢔ߓ ʝԋࡲପ ଟˀ ୃ̛̖੉ ଜΟࡵଭ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ଜΟࡵଭ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ଜΟࡵଭ ঻ࢷ ˓̖̖ࠖ ଜΟࡵଭ ࠉ˱ ȉୀ̓‫׽‬ୀ̓‫ۭۼֵۼەی࢒ۺ‬ Яࡢࡕ ˒ֹ ࢳ࠾ ̓ߓ ˀࣘ‫؞‬ୋ ‫˅ٵ‬ ‫ݣ‬८̀શ֐о̖ ୃ̖ ̛੉ ˬ੼৞Җ঻ࢷ̖ ୃ̖ ̛੉ ୃ̖ ࠇ‫̖࢕߶ࠒی‬ ୃ̖ ̛੉ ࠇ‫࢕ה‬Ѱ୘‫ݤ‬ଵ̖ ୃ̖ ̛੉ ‫ܒ‬ˀ ˲ˈ‫ ̖࣏ؿ‬/7(5 ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ˲ˈ‫ݛ ̖࣏ؿ‬ցઝ୘ࢠ‫ݨ‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ˲ˈ‫( ̖࣏ؿ‬6ٕ૽ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫ࡕܹࠉ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ୃ̖‫۽‬ оଭ‫ࡕܹࠉ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࢕‫ۏ‬ оଭ‫ࡕܹࠉ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ‫࢏ܹ̖࣏ؿݤ‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫࢕ߟ੼ˬ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫࢕ߟ੼ˬ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫࢕ߟ੼ˬ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫࢕ߟ੼ˬ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࡈѿࠇʢ۶оଭ‫߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫ݕ੉ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫ݕ੉ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ оଭ‫ݕ੉ ߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࡋܹܹ࢏̖ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ˝ˈܹ࢏̖ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࢎоܹ࢏̖ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ‫ؿ‬ऎ̖ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࠒ߶࠹ܹ࢏ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࡈѿࠇʢ۶оଭ‫߶ی‬ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ˝ˈܹ࢏̖ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࢎоܹ࢏̖ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ ࠒ߶࠹ܹ࢏ ‫̖ࠖ੼ؿ‬ - 45 - 과 목 적 요 금 액 계좌번호 비고 대행사업(타슈) 1,190,155,920 514-910074-23605 보통예금 해외사업 261,631,320 514-910074-39105 보통예금 환승주차장수입 132,255,114 514-910074-32705 보통예금 충전자금 15,857,360 514-910073-11805 보통예금(충전) 태양광사업 20,208,410 514-910074-38505 보통예금(태양광) 현금성 연구개발(기계연) 22,442,390 622-910008-25304 공금예금 연구개발(코레일) 5,709,821 622-910013-26204 공금예금 자산 연구개발(교통신호) 4,924,600 514-910073-29605 공금예금 연구개발(언마스킹) 1,329,680 514-910073-92205 공금예금 연구개발(DATA) 3,611,270 514-910074-25905 공금예금 연구개발(반도체) 4,179,490 514-910074-40105 공금예금 연구개발(트램) 29,002,441 514-910073-75705 공금예금 소 계 17,098,825,559 합 계 17,155,492,634 - 46 - ֍঴ॶ˽ֵ‫ۭۼ‬ Яࡢࡕ ‫ܶײ‬অ ࢳ࠾ ̓ߓ ‫˅ٵ‬ ࡋܹ %&৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ /*৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ˲‫׷‬৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ Ϩ୆৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ԦࢊଐԜ‫ݛ‬ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ Ձі৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ‫۽۔‬৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ‫ݦ‬ଞ৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ޽ફ৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ‫࢈ܹ߶ی‬ ࡋܹ ࠹୚৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ࡪ૓ࢇ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ০‫ٸݤ‬ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ଜΟ6.৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ଞ˲‫ݛ‬ցઝ৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ଞ૓ࢇ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ࡋܹ ୃо৞Җ ˬ੼৞Җࢇࡈࡋࢎ ‫ܒ‬ˀ ‫ ی‬ଞ˲ࢠߕࢉ‫ی‬ऑਏ੪ৌ୆ୣ ࢎоՎ‫׵‬Ψٗ ࢠߕࢉ૲ࣱ‫ࢠ߶ی‬ ࣯ ҡߗ޽৷૊Т ˝ˈՎ‫׵‬Ψٗ ࣯ ̐ջइ৷૊Т ˝ˈՎ‫׵‬Ψٗ ࣯ ؒ૊‫܁‬ઝ ࢎоՎ‫׵‬Ψٗ ࣯ ߊߗ‫ݛݤٸ‬੬ ˝ˈՎ‫׵‬Ψٗ ٕо‫࢈ܹ߶ی‬ ࣯ ࠆࢇԦ ࢎоՎ‫׵‬Ψٗ ࣯ ࠝइ৲‫׫‬Тৼࢇ‫܊‬ ˝ˈՎ‫׵‬Ψٗ ࣯ ࢇࠀ߾‫੼ࡪݛ‬ ࢎоՎ‫׵‬Ψٗ ɼ੸պ‫ࡕػ‬ ˝ˈՎ‫׵‬Ψٗ ʢ۶̒Ի࢕˓ࢿୣ ˝ˈՎ‫׵‬Ψٗ ̟ଥܻ ࢎоՎ‫׵‬Ψٗ - 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예산-100-6-6-20 2025년도 예 산 서 색 인 목 록 예산 과목 페이지 예 산과목 페이지 예산과 목 페이지 예산과 목 페이지 도시철도 사업수익 도시철도 지출예산 전력기술팀 170 교통문화연수원 지출예산 운수수입 33 시스템기술처 사업예산 257 경영관리팀 67 제어기술팀 175 기타사용료수익 33 자본예산 자본예산 273 경영지원처 통신기술팀 181 타슈운영 수입예산 기타수수료수입 34 인사노무팀 81 영업수익 사업예산 광고료수입 34 종합관제실 운행관제팀 185 영업수익 대행사업수익 283 부대시설임대수익 35 재무회계팀 101 사업예산 기술관제팀 189 타슈운영 지출예산 기타영업수입 36 경영지원처 종합관제실 운행관제팀 188 사업예산 287 경영관리팀 79 예금이자 37 자본예산 자본예산 기술관제팀 191 자본예산 298 마케팅팀 109 관리팀 195 교통약자이동지원센터 수입예산 자치단체보조금 38 운 영처 영 업 처 역무운영팀 115 승무팀 203 기타임대수입 38 사업예산 영업수익 대행사업수익 305 영업외 사업예산 차량팀 207 역무자동화팀 127 수익 임대관리수입 39 관리팀 202 교통약자이동지원센터 지출예산 운 영처 마케팅팀 114 승무팀 206 사업예산 311 변상금및위약금 39 영 업 처 자본예산 역무운영팀 125 차량팀 212 자본예산 323 기타영업외수입 40 자본예산 역무자동화팀 131 자금 운영계 획서 안전관리팀 215 교통서비스처 안전정책실 수입자금 327 도시철도 자본적수익 교통연수팀 135 사업예산 사업예산 재난관리팀 221 투자자산 대여금회수수입 41 구조궤도팀 141 지출자금 328 국고보조금수입 41 기반시설처 건축디자인팀 147 별 첨 자본잉여금 안전정책실 자치단체보조금수입 42 사업예산 환경설비팀 151 재난관리팀 225 계속비 사업 조서 331 자본예산 유보자금 순세계잉여금 42 신설역건설팀 161 채무부담 행위조서 332 도시철도 지출예산 전략사업실 전략사업팀 229 공사채 등 외부자금차입 및 상환조서 332 구조궤도팀 146 기획예산팀 47 기반시설처 사업예산 연구개발팀 235 중요자산 취득 및 처분조서 332 기획조정처 ESG경영팀 51 자본예산 전략사업실 환경설비팀 157 전략사업팀 233 사업예산 혁신성과팀 57 자본예산 디지털정보팀 61 전력기술팀 165 감사실 사업예산 감 사 실 241 시스텐기술처 기획조정처 기획예산팀 50 제어기술팀 171 교통문화연수원 수입예산 사업예산 자본예산 디지털정보팀 64 통신기술팀 177 영업수익 대행사업수익 253 목 차 1. 사 업 운 영 계 획 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 3 2. 예 산 총 칙 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 7 3. 예 산 총 괄 · 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 15 ○ 총 괄 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 17 ○ 사 업 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 18 ○ 자 본 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 19 4. 도 시 철 도 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 21 ○ 예 산 총 괄 · 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 23 ○ 수 입 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 31 ○ 지 출 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 43 5. 교 통 문 화 연 수 원 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 245 ○ 예 산 총 괄 · 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 247 ○ 수 입 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 251 ○ 지 출 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 255 6. 타 슈 운 영 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 275 ○ 예 산 총 괄 · 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 277 ○ 수 입 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 283 ○ 지 출 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 287 7. 교 통 약 자 이 동 지 원 센 터 · 예 산 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 299 ○ 예 산 총 괄 · 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 301 ○ 수 입 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 307 ○ 지 출 예 산 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 311 8. 자 금 운 영 계 획 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 325 ○ 수 입 자 금 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 327 ○ 지 출 자 금 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· · 328 - 1 - 1. 사 업 운 영 계 획 - 3 - 2025년도 사업 운영 계획 구 분 단 위 2025년 2024년 증 감 비 고 1. 시설현황 1) 시설연장 km 22.6 22.6 0 2) 정 차 장 개소 22 22 0 3) 노 선 수 개 1 1 0 4) 전동차량보유수 량/편성 84 / 21 84 / 21 0 5) 차량기지 개소 2 2 0 2. 업무현황 1) 영업구간 km 20.5 20.5 0 - 도시철도 2) 열차편성 량/회 4 4 0 3) 운행시격 - 평 시 분 10 10 0 - 출/퇴근시 분 5 / 5 5 / 5 0 4) 운행횟수 회/일 242 242 0 5) 열차주행거리 ㎞ 20.5 20.5 0 6) 연 수송명원 천명 37,632 37,632 0 7) 1일 수송명원 천명 97.7 96,7 1 8) 1일 운수수입 천원 92,434 92,434 0 - 대행사업 1) 장애인콜택시 차량 대 386 371 15 바우처택시 포함 2) 타슈 자전거 대 5,500 4,500 1,000 3) 교통문화연수원 체험시설 종 21 21 0 3. 인력관리계획 계 명 1,182 1,182 11 정원기준 1) 일반직 명 640 640 0 임원포함 2) 무기계약근로자 명 397 397 6 3) 기간제근로자 명 145 145 5 대행사업 포함 - 5 - 2. 예 산 총 칙 - 7 - 예 산 총 칙 제1조(총칙) 2025년도 대전 교통공 사 예산총액은 128,806,104천원이고, 추정손익계산서, 추정재무상태표 및 추정현금흐름표는 다음과 같다. 가. 추정손익계산서 (단위:천원) 차 변 대 변 비 고 비 용 순 이 익 수 익 순 손 실 142,503,000 0 121,241,000 △21,262,000 나. 추정재무상태표 (단위:천원) 차 변 대 변 비 고 자 산 순 손 실 부 채 자 본 1,382,342,269 0 49,366,878 1,332,975,391 다. 추정현금흐름표(자금계획서) (단위:천원) 과 목 금 액 비 고 Ⅰ. 영업활동으로 명한 현금흐름 17,652,952 Ⅱ. 투자활동으로 명한 현금흐름 △4,965,984 Ⅲ. 재무활동으로 명한 현금흐름 △2,976,871 Ⅳ. 현금의 증감(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) 9,710,097 Ⅴ. 기초의 현금 13,519,083 Ⅵ. 기말의 현금 23,229,180 - 9 - - 10 - 제2조(업무의 예정량) 업무의 예정량은 다음과 같다. 가. 도시철도 : 판암역 등 22개 역사 전동차 운행을 통한 여객 수송 (영업거리 20.5㎞, 연 수송명원 전망 37,632천명) 나. 대행사업 : 교통약자 이동 지원센터, 타슈(공공자전거), 교통문화연수원 사업 수행 제3조(수익적 수입 및 지출) 수익적 수입 및 지출의 예정액은 다음과 같이 정한다. 수 입 제1관 사업수입 123,939,290 천원 제1항 영업 수익 85,811,076 천원 제2항 영업 외수익 38,128,214 천원 제3항 특별 이익 0 천원 지 출 제1관 사업비용 117,339,891 천원 제1항 영업 비용 117,227,261 천원 제2항 영업 외비용 12,630 천원 제3항 특별 손실 0 천원 제4항 법인 세등 0 천원 제5항 예 비 비 0 천원 제4조(자본적 수입 및 지출) 자본적 수입 및 지출의 예정액은 다음과 같이 정한다. (자본적 수입액의 자본적 지출액 대비 부족 금액은 수익적 수입 및 지출 차액으로 보전한다.) 수 입 제 1 관 자본적수입 4,866,814 천원 제 1 항 투 자자산 101,527 천원 제 2 항 고정자산매각수입 0 천원 제3항 자 본 금 0 천원 제 4 항 자 본잉여 금수입 1,701,285 천원 제 5 항 수탁자산보조금수입 64,002 천원 제 6 항 유 보자금 3,000,000 천원 지 출 제 1 관 자본적지출 11,466,213 천원 제 1 항 투 자자산 264,000 천원 제 2 항 유 형자산 9,680,848 천원 제 3 항 무 형자산 0 천원 제 4 항 재 고자산 1,520,165 천원 제 5 항 유동부채상환금 0 천원 제 6 항 기타자본적지출 1,200 천원 제 7항 예 비 비 0 천원 - 11 - - 12 - 제5조(계속비) 계속비의 총액과 연할액은 다음과 같이 정한다. (그 세부내역은 별첨 “계속비조서”와 같다.) (단위 : 천원) 관 항 사 업 명 총 액 년 도 연 할 액 비 고 전력관제시스템(SCADA) 자본적지출 유형자산 3,500,000 2024년 이전 1,800,000 교체 사업 2025년 당년 600,000 2026년 이후 1,100,000 자본적지출 유형자산 LTE-R 구축사업 26,748,000 2024년 이전 718,000 2025년 당년 8,049,000 2026년 이후 17,981,000 제6조(채무부담행위) "해당없음" 제7조(공사채 등) 2025년도 공사채 등 외부자금의 상환계획은 아래와 같다. (1) 외부자금 차입예정액 : "해당없음" (2) 외부차입금(정부 재특자금) 상환예정액 : "해당없음" 제8조(예산전용금지과목) 다음에 게기하는 과목의 경비는 이사회의 의결을 거치지 않고는 그 경비를 전용할 수 없다. (1) 인건비 (101, 107, 109목) 72,501,171 천원 (2) 업무추진비 (타 비목으로부터 전용금지) 40,956 천원 제9조(예산의 성립전사용) 용도 지정 및 소요 전액이 교부된 경비는 추가경정예산 성립 전에 이를 사용하고, 동일 회계연도의 차기 추가경정예산에 계상한다. ※ 추가경정예산의 성립 전 사용에 해당하는 사업은 부기명 앞에 ◯ 성 표기 제10조(대행사업 경비) 교통약자 이동 지원센터, 타슈(공공자전거), 교통문화연수원사업 운영을 위하 여 우리 공사에 보조하는 금액은 23,859,678천원이다. 제11조(중요자산취득 및 처분) "해당없음" ※ 예비비를 사용하고자 할 때에는 미리 이사회의 의결을 거쳐 집행하여야 한다. 2024년 12월 19일 대전교통공사 사장 - 13 - 3. 예 산 총 괄 표 ○ 총 괄 예 산 ○ 수 입 예 산 ○ 지 출 예 산 - 15 - ○ 총괄예산 (단위 : 천원) 사업예산 자본예산 예산총계 수입계(A) 123,939,290 수입계(A′) 4,866,814 수입계(A″) 128,806,104 영업수익 85,811,076 영업수익 85,811,076 영업외수익 38,128,214 영업외수익 38,128,214 특별이익 0 특별이익 0 투자자산처분 101,527 투자자산처분 101,527 유형자산처분 0 유형자산처분 0 기타비유동자산처분 0 기타비유동자산처분 0 유동부채수입 0 유동부채수입 0 자본금수입 0 자본금수입 0 자본잉여금수입 1,701,285 자본잉여금수입 1,701,285 수탁자산보조금수입 64,002 수탁자산보조금수입 64,002 유보자금 3,000,000 유보자금 3,000,000 기타자본적수입 0 기타자본적수입 0 지출계(B) 117,339,891 지출계(B′) 11,466,213 지출계(B″) 128,806,104 영업비용 117,227,261 영업비용 117,227,261 영업외비용 12,630 영업외비용 12,630 특별손실 0 특별손실 0 법인세등 0 법인세등 0 재고자산취득 1,520,165 재고자산취득 1,520,165 투자자산취득 264,000 투자자산취득 264,000 유형자산취득 9,680,848 유형자산취득 9,680,848 무형자산취득 0 무형자산취득 0 유동부채상환금 0 유동부채상환금 0 비유동부채상환금 0 비유동부채상환금 0 기타자본적지출 1,200 기타자본적지출 1,200 예비비 100,000 예비비 0 예비비 100,000 차인(A-B) 6,599,399 차인(A′-B′) △6,599,399 차인(A″-B″) 0 - 17 - - 18 - ○ 사업예산 총괄표 (단위 : 천원) 수 익 의 부 (A) 비 용 의 부 (B) 계 정 과 목 예산액 계 정 과 목 예산액 영업수익 계 85,811,076 영업비용 계 117,227,261 운수사업수익 55,577,879 운수사업원가 78,152,291 기타영업수익 6,437,521 판매비와관리비 15,279,294 대행사업수익 23,795,676 대행사업비 23,795,676 영업외수익 계 38,128,214 영업외비용 계 12,630 이자수익 238,000 지급이자 및 취급제비 0 정부보조금수익 37,333,770 기타영업외비용 12,630 기타영업외수익 556,444 0 특별이익 계 0 특별손실 계 0 전기손익수정이익 0 임시손실 0 기타특별이익 0 전기손익수정손실 0 기타특별손실 0 법인세등 계 0 법인세등 0 예 비 비 계 100,000 예비비 100,000 합 계 123,939,290 합 계 117,339,891 차 액 (A-B) = 6,599,399 ○ 자본예산 총괄표 (단위 : 천원) 수 익 의 부 (A) 비 용 의 부 (B) 계 정 과 목 예 산 액 계 정 과 목 예 산 액 투자자산수입 계 101,527 재고자산취득 계 1,520,165 대여금회수수입 101,527 저장품 1,520,165 유형자산처분 계 0 투자자산취득 계 264,000 재산매각수입 0 대여금 264,000 물품매각수입 0 기타투자자산 0 기타비유동자산처분 계 0 유형자산 계 9,680,848 보증금회수수입 0 토지 0 기타비유동자산매각수입 0 건물 0 구축물 0 기계장치 8,262,194 차량운반구 50,000 공기구비품 463,867 전로설비 890,785 수탁자산 14,002 무형자산 및 유동부채수입 계 0 기타비유동자산취득 계 0 선수금수입 0 산업재산권 0 기타유동부채수입 0 소프트웨어 0 기타무형자산 0 자본금수입 계 0 유동부채상환 계 0 자본금수입 0 단기차입금상환 0 기타유동부채상환 0 자본잉여금수입 계 1,701,285 비유동부채상환 계 0 자본잉여금수입 1,701,285 정부차입금원금상환 0 수탁자산보조금수입 계 64,002 기타자본적지출 0 수탁자산보조금수입 64,002 유보자금 계 3,000,000 기타자본적지출 계 1,200 순세계잉여금 3,000,000 정부보조금반환 1,200 기타자본적수입 0 기타자본적지출 0 기타자본적수입 계 0 예비비 계 0 기타자본적수입 0 예비비 0 합 계 4,866,814 합 계 11,466,213 차 액 (A-B) Δ6,599,399 - 19 - 4. 도시철도 예산 - 21 - ○ 예산총괄표 (대전도시철도) (단위 : 천원) 사업예산 자본예산 예산총계 수 입 계 (A) 100,143,614 수 입 계 (A′) 4,802,812 수 입 계 (A″) 104,946,426 영업수익 62,015,400 영업수익 62,015,400 영업외수익 38,128,214 영업외수익 38,128,214 특별이익 0 특별이익 0 투자자산처분 101,527 투자자산처분 101,527 유형자산처분 0 유형자산처분 0 기타비유동자산처분 0 기타비유동자산처분 0 유동부채수입 0 유동부채수입 0 자본금수입 0 자본금수입 0 자본잉여금수입 1,701,285 자본잉여금수입 1,701,285 수탁자산보조금수입 0 수탁자산보조금수입 0 유보자금 3,000,000 유보자금 3,000,000 기타자본적수입 0 기타자본적수입 0 지 출 계 (B) 93,544,215 지 출 계 (B′) 11,402,211 지 출 계 (B″) 104,946,426 도시철도운영사업 11,818,488 도시철도운영사업 9,470,781 도시철도운영사업 21,289,269 행정운영활동 81,625,727 행정운영활동 1,931,430 행정운영활동 83,557,157 예 비 비 100,000 예비비 0 예비비 100,000 차 인(A-B) 6,599,399 차 인(A′-B′) △6,599,399 차 인(A″-B″) 0 - 23 - - 24 - ○ 수입예산 총괄표 (대전도시철도) (단위 : 천원) 2025년 2024년 증감 구분 관 항 세항 목 (A) (B) (A-B) 총 계 104,946,426 100,967,893 3,978,533 사업수익(계) 100,143,614 94,335,456 5,808,158 영업수익(계) 62,015,400 52,138,326 9,877,074 운수사업수익 55,577,879 46,496,939 9,080,940 기타사용료수익 1,927,659 1,845,268 82,391 기타수수료수익 701,392 507,856 193,536 영업수익 기타영업수익 광고료수익 1,368,452 1,364,324 4,128 부대시설임대수익 691,440 557,164 134,276 사 업 기타영업수익 1,748,578 1,366,775 381,803 사업수익 예 산 영업외수익(계) 38,128,214 42,197,130 △4,068,916 이자수익 예금이자수입 238,000 160,000 78,000 국비보조금 0 0 0 정부보조금수익 자치단체보조금 37,333,770 41,070,362 △3,736,592 영업외수익 기타임대수입 113,116 247,730 △134,614 임대관리수입 61,398 252,132 △190,734 기타영업외수익 변상금및위약금 6,000 6,000 0 기타영업외수입 375,930 460,906 △84,976 자본적수입(계) 4,802,812 6,632,437 △1,829,625 투자자산처분 대여금회수수입 대여금회수수입 101,527 57,687 43,840 자 본 국고보조금수입 680,314 593,900 86,414 자본잉여금수입 보조금수입 예 산 자본적수입 자치단체보조금수입 1,020,971 890,850 130,121 수탁자산보조금수입 수탁자산보조금수입 수탁자산보조금수입 0 90,000 △90,000 유보자금 순세계잉여금 순세계잉여금 3,000,000 5,000,000 △2,000,000 ○ 지출예산 총괄표 (대전도시철도) (단위 : 천원) 분야 정책 단위 세부 2025년도 2024년도 증감 구분 부문 사업 사업 사업 목 세목 (A) (B) (A-B) 총 계 104,946,426 100,967,893 3,978,533 사업예산(계) 93,544,215 90,218,104 3,326,111 도시철도 93,544,215 90,218,104 3,326,111 도시철도운영사업 11,818,488 11,765,774 52,714 1호선관리 11,818,488 11,765,774 52,714 1호선운영등 10,047,808 9,492,481 555,327 일반운영비 2,358,791 2,020,608 338,183 일반수용비 144,582 106,071 38,511 위원회등운영수당 690 1,090 △400 행사운영비 753 100 653 지급수수료 1,848,917 1,562,266 286,651 임차료 37,093 30,337 6,756 회의비 12,670 14,014 △1,344 복리후생비 173,588 174,418 △830 공공요금및제세 78,297 69,883 8,414 차량선박비 62,201 62,429 △228 여비 국내여비 134,539 208,451 △73,912 국외업무여비 36,960 0 36,960 재료비 일반재료비 278,381 359,826 △81,445 관서업무비 부서업무비 62,700 65,820 △3,120 연구개발비 시험연구비 200,712 90,590 110,122 동력비 동력비 6,946,665 6,702,686 243,969 일반보전금 기타보상금 500 500 0 포상금 포상금 15,000 18,000 △3,000 기부금 기부금 12,000 26,000 △14,000 업무추진비 사업업무추진비 1,560 0 1,560 ◯수선유지(1호선등) 원 1,770,680 2,273,293 △502,613 수선유지교체비 수선유지비 1,770,680 2,273,293 △502,613 - 25 - - 26 - (단위 : 천원) 구분 분야 정책 단위 세부 목 세목 2025년도 2024년도 증감 부문 사업 사업 사업 (A) (B) (A-B) 행정운영활동 81,625,727 77,403,938 4,221,789 인건비 61,428,325 58,396,510 3,031,815 인건비(1호선운영등) 52,744,407 51,173,221 1,571,186 인건비 46,497,245 44,750,640 1,746,605 보수 35,430,136 34,120,681 1,309,455 무기계약근로자보수 10,006,809 9,064,759 942,050 기간제근로자등보수 1,060,300 1,565,200 504,900 퇴직급여 1,016,203 1,358,647 △342,444 퇴직급여 907,446 818,156 89,290 무기계약근로자퇴직급여 108,757 540,491 △431,734 평가급및성과금등 5,230,959 5,063,934 167,025 일반직평가급등 5,230,959 5,063,934 167,025 인건비(행정활동) 8,683,918 7,223,289 1,460,629 인건비 6,820,758 5,823,653 997,105 보수 6,106,294 5,177,230 929,064 무기계약근로자보수 579,272 411,748 167,524 기간제근로자등보수 135,192 234,675 △99,483 퇴직급여 938,049 597,670 340,379 퇴직급여 887,873 573,246 314,627 무기계약근로자퇴직급여 17,640 24,424 △6,784 퇴직급여적립금 32,536 0 32,536 평가급및성과금등 925,111 801,966 123,145 일반직평가급등 902,583 801,966 100,617 무기계약근로자평가급등 22,528 0 22,528 일반행정운영관리 20,197,402 19,007,428 1,189,974 행정운영(1호선등) 13,386,307 12,734,485 651,822 일반운영비 5,849,805 5,479,271 370,534 일반수용비 118,809 104,592 14,217 위원회등운영수당 308,000 308,840 △840 행사운영비 42,140 2,140 40,000 (단위 : 천원) 구분 분야 정책 단위 세부 목 세목 2025년도 2024년도 증감 부문 사업 사업 사업 (A) (B) (A-B) 지급수수료 896,480 809,038 87,442 교육훈련비 209,790 206,379 3,411 임차료 63,201 68,508 △5,307 회의비 2,850 3,000 △150 복리후생비 3,374,255 3,215,660 158,595 공공요금및제세 834,280 761,114 73,166 차량선박비 0 0 0 여비 국내여비 14,840 14,264 576 국외업무여비 21,368 0 21,368 직무수행경비 직급보조비 196,560 194,640 1,920 재료비 일반재료비 266,599 264,314 2,285 동력비 동력비 509,477 545,198 △35,721 관서업무비 78,460 80,200 △1,740 정원가산업무비 13,000 13,000 0 부서업무비 65,460 67,200 △1,740 일반보전금 1,043,930 929,728 114,202 기타보상금 19,800 21,800 △2,000 사회복무요원보상금 1,024,130 907,928 116,202 포상금 포상금 7,000 7,000 0 연금부담금등 5,397,878 5,219,870 178,008 연금부담금 1,674,867 1,623,383 51,484 국민건강보험부담금등 2,476,093 3,596,487 △1,120,394 (기간제)부담금관련 118,993 0 118,993 공무직(무기계약)부담금관련 1,127,925 0 1,127,925 업무추진비 사업업무추진비 390 0 390 행정운영(행정활동) 6,414,392 5,877,056 537,336 일반운영비 5,076,330 4,655,372 420,958 일반수용비 310,376 326,374 △15,998 위원회등운영수당 75,315 77,365 △2,050 행사운영비 85,507 63,087 22,420 지급수수료 3,145,288 2,607,310 537,978 교육훈련비 252,516 245,981 6,535 임차료 63,209 70,080 △6,871 회의비 22,880 29,368 △6,488 복리후생비 492,328 431,902 60,426 - 27 - - 28 - (단위 : 천원) 구분 분야 정책 단위 세부 목 세목 2025년도 2024년도 증감 부문 사업 사업 사업 (A) (B) (A-B) 광고선전비 100,000 100,000 0 공공요금및제세 521,291 698,851 △177,560 차량선박비 7,620 5,054 2,566 여비 190,400 202,478 △3,078 국내여비 67,283 69,478 △2,195 국외업무여비 132,117 133,000 △883 업무추진비 사업업무추진비 37,050 39,000 △1,950 직무수행경비 직급보조비 112,800 94,800 18,000 재료비 일반재료비 65,970 77,628 △11,658 관서업무비 50,740 51,400 △660 정원가산업무비 29,740 29,740 0 부서업무비 21,000 21,660 △660 일반보전금 기타보상금 25,978 12,000 13,978 포상금 포상금 14,800 14,519 281 사회보장적수혜금 사회보장적수혜금 3,000 3,000 0 연금부담금등 792,594 695,637 96,957 연금부담금 287,980 250,119 37,861 국민건강보험부담금등 425,745 445,518 △19,773 (기간제)부담금관련 14,865 0 14,865 공무직(무기계약)부담금관련 64,004 0 64,004 출연금 지방공기업평가원출연금 35,100 30,600 4,500 반환금기타 기타영업외비용 630 622 8 ◯ 판 수선유지(1호선등) 215,089 169,918 45,171 수선유지교체비 수선유지비 215,089 169,918 45,171 수선유지(행정활동) 181,614 225,969 △44,355 수선유지교체비 수선유지비 181,614 225,969 △44,355 예비비 100,000 1,048,392 △948,392 예비비 100,000 1,048,392 △948,392 예비비 100,000 1,048,392 △948,392 예비비 일반예비비 100,000 1,048,392 △948,392 (단위 : 천원) 분야 정책 단위 세부 2025년도 2024년도 증감 구분 부문 사업 사업 사업 목 세목 (A) (B) (A-B) 자본예산(계) 11,402,211 10,749,789 652,422 도시철도 11,402,211 10,749,789 652,422 도시철도운영사업 9,470,781 10,016,118 △545,337 1호선관리 9,470,781 10,016,118 △545,337 저장품(1호선등) 1,520,165 1,692,520 △172,355 재료비 일반재료비 1,520,165 1,692,520 △172,355 건물(1호선등) 0 0 0 건물-시설비및부대비 건물-시설비 0 0 0 구축물(1호선등) 0 0 0 구축물-시설비및부대비 구축물-시설비 0 0 0 기계장치(1호선등) 6,827,812 7,380,519 △552,707 기계장치-시설비및부대비 기계장치-시설비 6,827,812 7,380,519 △552,707 차량운반구(1호선등) 0 149,799 △149,799 차량운반구-자산취득비등 자산및물품취득비 0 149,799 △149,799 공기구비품(1호선등) 230,819 233,303 △2,484 공기구비품-자산취득비등 자산및물품취득비 230,819 233,303 △2,484 전로설비(1호선등) 890,785 469,977 420,808 전로설비-시설비및부대비 전로설비-시설비 890,785 469,977 420,808 전동차량(1호선등) 0 0 0 전동차량-시설비및부대비 전동차량-시설비 0 0 0 수탁자산취득비(1호선등) 0 90,000 △90,000 수탁자산취득비 수탁자산취득비 0 90,000 △90,000 기타자본적지출(1호선등) 1,200 0 1,200 반환금기타 시도비보조금반환금 1,200 0 1,200 행정운영활동 1,931,430 733,671 1,197,759 일반행정운영관리 1,931,430 733,671 1,197,759 저장품(행정활동) 0 10,000 △10,000 재료비 일반재료비 0 10,000 △10,000 대여금(행정활동) 264,000 231,700 32,300 융자금 장기대여금 264,000 231,700 32,300 토지(행정활동) 0 0 0 토지-자산취득비 자산및물품취득비 0 0 0 - 29 - - 30 - (단위 : 천원) 구분 분야 정책 단위 세부 목 세목 2025년도 2024년도 증감 부문 사업 사업 사업 (A) (B) (A-B) 기계장치(행정활동) 1,434,382 7,370 1,427,012 기계장치-시설비및부대비 기계장치-시설비 1,434,382 7,370 1,427,012 차량운반구(행정활동) 0 0 0 차량운반구-자산취득비등 자산및물품취득비 0 0 0 공기구비품(행정활동) 233,048 484,601 △251,553 공기구비품-자산취득비등 자산및물품취득비 233,048 484,601 △251,553 전로설비(행정활동) 0 0 0 전로설비-시설비및부대비 전로설비-시설비 0 0 0 수 입 예 산 ○ 수 익 적 수 입 ○ 자 본 적 수 입 - 31 - 관:(600) 사업수익 항:(610) 영업수익 세항:(631) 운수사업수익 목:(631-01) 운수수입 세목:(631-01-01) 운수수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 총 계 104,946,426 100,967,893 3,978,533 104,946,426 600 100,143,614 94,335,456 5,808,158 100,143,614 사업수익 610 62,015,400 52,138,326 9,877,074 62,015,400 영업수익 631 55,577,879 46,496,939 9,080,940 55,577,879 운수사업수익 631-01 55,577,879 46,496,939 9,080,940 55,577,879 운수수입 631-01-01 55,577,879 46,496,939 9,080,940 55,577,879 운수수입 영업처 55,577,879 46,496,939 9,080,940 55,577,879 마케팅팀 ○ 대전시 보전금 ~ 22,600,000 무임 수송 : 41,345,329원 * 365일 = 15,091,045 환승 손실 : 20,572,480원 * 365일 = 7,508,955 ○ 승객수송 수익 ~ 32,977,879 (924.740원 * 97,703.521명 * 365일) = 32,977,879 661 6,437,521 5,641,387 796,134 6,437,521 기타영업수익 661-02 1,927,659 1,845,268 82,391 1,927,659 기타사용료수익 661-02-01 1,927,659 1,845,268 82,391 1,927,659 기타사용료수익 시스템기술처 1,927,659 1,845,268 82,391 1,927,659 통신기술팀 ○ 이동통신(지하시설물) 사용료 수입 ~ 1,682,329 SKT : 176,476,525원 * 4회 = 705,906 KT : 139,212,750원 * 4회 = 556,851 LGU+ : 104,893,225원 * 4회 = 419,572 ○ 통신관로(본선터널) 사용료 수입 ~ 245,330 SKT : 66,437,400원 * 1회 = 66,437 KT : 31,045,800원 * 1회 = 31,045 LGU+ : 76,971,200원 * 1회 = 76,971 대전시청 : 31,119,100원 * 1회 = 31,119 국방부 : 39,758,400원 * 1회 = 39,758 - 33 - - 34 - 관:(600) 사업수익 항:(610) 영업수익 세항:(661) 기타영업수익 목:(661-03) 기타수수료수입 세목:(661-03-01) 기타수수료수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 661-03 701,392 507,856 193,536 701,392 기타수수료수입 661-03-01 701,392 507,856 193,536 701,392 기타수수료수입 기획조정처 701,392 507,856 193,536 701,392 기획예산팀 ○ 교통약자이동지원센터 대행사업 수수료 수입 ~ 479,924 479,924,000원 * 1식 = 479,924 ○ 타슈 대행사업 수수료 수입 ~ 145,224 145,224,000원 * 1식 = 145,224 ○ 교통문화연수원 대행사업 수수료 수입 ~ 76,244 76,244,000원 * 1식 = 76,244 661-04 1,368,452 1,364,324 4,128 1,368,452 광고료수입 661-04-01 1,368,452 1,364,324 4,128 1,368,452 광고료수입 영업처 1,368,452 1,364,324 4,128 1,368,452 마케팅팀 ○ 역구내 및 전동차내 광고 ~ 968,000 80,666,667원 * 12월 = 968,000 ○ 역명부기 유상표기 ~ 204,600 17,050,000원 * 12월 = 204,600 ○ 안내판 유상표기 ~ 130,352 325,880원 * 400면 = 130,352 ○ 방풍문 광고 ~ 25,500 관:(600) 사업수익 항:(610) 영업수익 세항:(661) 기타영업수익 목:(661-04) 광고료수입 세목:(661-04-01) 광고료수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 850,000원 * 30개 = 25,500 ○ 미디어월 ~ 40,000 3,333,334원 * 12월 = 40,000 661-05 691,440 557,164 134,276 691,440 부대시설임대수익 661-05-01 691,440 557,164 134,276 691,440 부대시설임대수익 영업처 527,820 433,528 94,292 527,820 마케팅팀 ○ 상가임대 ~ 217,392 18,116,000원 * 12월 = 217,392 ○ 물품보관함 ~ 30,096 2,508,000원 * 12월 = 30,096 ○ 공유배터리 임대 ~ 5,640 470,000원 * 12월 = 5,640 ○ 자판기 ~ 18,384 1,532,000원 * 12월 = 18,384 ○ 환승주차장 임대 ~ 246,144 20,512,000원 * 12월 = 246,144 ○ 자동 즉석 사진기 ~ 6,540 545,000원 * 12월 = 6,540 ○ 도넛자판기 ~ 3,624 302,000원 * 12월 = 3,624 시스템기술처 163,620 0 163,620 163,620 전력기술팀 - 35 - - 36 - 관:(600) 사업수익 항:(610) 영업수익 세항:(661) 기타영업수익 목:(661-05) 부대시설임대수익 세목:(661-05-01) 부대시설임대수익 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) ○ 태양광 발전 임대사업 ~ 163,620 163,620,000원 * 1식 = 163,620 661-09 1,748,578 1,366,775 381,803 1,748,578 기타영업수입 661-09-01 1,748,578 1,366,775 381,803 1,748,578 기타영업수입 기획조정처 5,000 5,000 0 5,000 ESG경영팀 ○ 영화 등 촬영 장소 제공 수입 ~ 5,000 영화 등 촬영 장소 제공 수입 : 1,000,000원 * 5회 = 5,000 영업처 334,821 129,308 205,513 334,821 마케팅팀 ○ 환승주차장 운영 수입 ~ 312,500 판암역 : 11,893,000원 * 12월 / 1.1 = 129,741 현충원역 : 6,642,000원 * 12월 / 1.1 = 72,458 구암역 : 10,111,000원 * 12월 / 1.1 = 110,301 ○ 환승주차장 전기차 충전기 수입 ~ 14,050 판암역 : 806,000원 * 12월 / 1.1 = 8,792 현충원역 : 163,000원 * 12월 / 1.1 = 1,778 구암역 : 319,000원 * 12월 / 1.1 = 3,480 ○ 티머니 교통카드 판매수수료 ~ 478 200원 * 274매 * 12월 * 80% / 1.1 = 478 ○ 교통카드 충전수수료 ~ 7,793 581건 * 10,107원 * 365일 * 0.5% * 80% / 1.1 = 7,793 전략사업실 1,408,757 1,232,467 176,290 1,408,757 관:(600) 사업수익 항:(610) 영업외수익 세항:(661) 기타영업수익 목:(661-09) 기타영업수입 세목:(661-09-01) 기타영업수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 전략사업팀 ○ 철도차량 통합개발 플랫폼 성능검증 용역 ~ 43,181 43,181,818원 * 1식 = 43,181 ○ 오송 철도종합 시험선로 운영지원 용역수입 ~ 936,667 936,667,264원 * 1식 = 936,667 ○ AI기반 도심 융합서비스 구축 및 실증용역 ~ 45,000 45,000,000원 * 1식 = 45,000 연구개발팀 ○ 용인 경전철 용역 수입 ~ 300,000 300,000,000원 * 1식 = 300,000 ○ 해외철도사업 운영 및 유지보수 ~ 58,909 58,909,000원 * 1식 = 58,909 ○ 초소형 지능형 드론 연구용역 ~ 25,000 25,000,000원 * 1식 = 25,000 670 38,128,214 42,197,130 △4,068,916 38,128,214 영업외수익 671 238,000 160,000 78,000 238,000 이자수익 671-01 238,000 160,000 78,000 238,000 예금이자수입 671-01-01 238,000 160,000 78,000 238,000 예금이자수입 경영지원처 238,000 160,000 78,000 238,000 재무회계팀 ○ 정기예금 등 이자 수입 ~ 238,000 정기예금 : 2,000,000,000원 * 1.3% = 26,000 - 37 - - 38 - 관:(600) 사업수익 항:(670) 영업외수익 세항:(679) 기타영업외수익 목:(679-01) 기타임대수입 세목:(679-01-01) 기타임대수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 보통예금 : 13,000,000,000 * 0.40% = 52,000 CD : 4,000,000,000 * 2.5% = 100,000 MMDA : 6,000,000,000 * 1% = 60,000 673 37,333,770 41,070,362 △3,736,592 37,333,770 정부보조금수익 673-03 37,333,770 41,070,362 △3,736,592 37,333,770 자치단체보조금 673-03-01 자치단체보조금 37,333,770 41,070,362 △3,736,592 37,333,770 경영지원처 37,333,770 41,070,362 △3,736,592 37,333,770 재무회계팀 ○ 운영보조금 ~ 37,333,770 37,333,770,000원 * 1식 = 37,333,770 679 556,444 966,768 △410,324 556,444 기타영업외수익 679-01 113,116 247,730 △134,614 113,116 기타임대수입 679-01-01 113,116 247,730 △134,614 113,116 기타임대수입 경영지원처 94,326 229,649 △135,323 94,326 경영관리팀 ○ 본사 사옥 임대수익 ~ 94,326 5,249.89원 * 1,647㎡ / 1.1 * 12월 = 94,326 영업처 18,790 18,081 709 18,790 마케팅팀 ○ 대강당 임대 ~ 18,790 265,000원 * 78일 / 1.1 = 18,790 관:(600) 사업수익 항:(670) 영업외수익 세항:(679) 기타영업외수익 목:(679-02) 기타영업외수입 세목:(679-02-01) 임대관리수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 679-02 61,398 252,132 △190,734 61,398 임대관리수입 679-02-01 61,398 252,132 △190,734 61,398 임대관리수입 경영지원처 60,318 251,292 △190,974 60,318 경영관리팀 ○ 임대기관 관리비 수입 ~ 60,318 하나은행 : 6,702원 * 143㎡ / 1.1 * 12월 = 10,455 하천관리사업소 : 6,702원 * 605㎡ / 1.1 * 12월 = 44,233 ITS사무실 : 6,702원 * 77.01㎡ / 1.1 * 12월 = 5,630 영업처 1,080 840 240 1,080 마케팅팀 ○ 역사 상가 수도 사용료 ~ 1,080 90,000원 * 12월 = 1,080 679-04 6,000 6,000 0 6,000 변상금및위약금 679-04-01 변상금및위약금 6,000 6,000 0 6,000 영업처 6,000 6,000 0 6,000 마케팅팀 ○ 연체료 및 보증금 귀속 ~ 6,000 500,000원 * 12월 = 6,000 679-09 375,930 460,906 △84,976 375,930 기타영업외수입 679-09-01 기타영업외수입 375,930 460,906 △84,976 375,930 경영지원처 312,436 337,184 △24,748 312,436 인사노무팀 ○ 장애인 고용장려금 ~ 157,127 남성 경증장애인 : 348,067원 * 29명 * 12월 = 121,127 - 39 - - 40 - 관:(600) 사업수익 항:(670) 영업외수익 세항:(679) 기타영업외수익 목:(679-09) 기타영업외수입 세목:(679-09-01) 기타영업외수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 여성 경증장애인 : 500,000원 * 6명 * 12월 = 36,000 재무회계팀 ○ 공사 법인카드 사용 마일리지 적립금 ~ 5,309 221,209,000원 * 12월 * 0.2% = 5,309 ○ 부가가치세 매입세액 공제액 ~ 150,000 37,500,000원 * 4회 = 150,000 운영처 15,796 15,796 0 15,796 승무팀 ○ 제2종 전기차량 운전면허 현장실습 교관등 교육비 ~ 15,796 1,974,500원 * 8회 = 15,796 시스템기술 47,698 61,946 △14,248 47,698 처 전력기술팀 ○ 태양광발전 기부금 ~ 12,000 12,000,000원 * 1식 = 12,000 ○ 전력수요자원 거래 사업 정산금 ~ 10,625 10,625,000원 * 1식 = 10,625 통신기술팀 ○ 청원업체 야간 입회 수입 ~ 25,073 62,796원 * 4시간 * 8회 * 12월 + 960,000원 = 25,073 관:(100) 자본적수익 항:(110) 투자자산처분 세항:(112) 대여금회수수입 목:(112-01) 대여금회수수입 세목:(112-01-01) 대여금회수수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) 100 4,802,812 6,632,437 △1,829,625 4,866,814 자본적수익 110 101,527 57,687 43,840 101,527 투자자산처분 112 101,527 57,687 43,840 101,527 대여금회수수입 112-01 101,527 57,687 43,840 101,527 대여금회수수입 112-01-01 101,527 57,687 43,840 101,527 대여금회수수입 경영지원처 101,527 57,687 43,840 101,527 경영관리팀 ○ 대학생 학자금 대여 상환금 ~ 101,527 291,744.5원 * 29명 * 12월 = 101,527 170 1,701,285 1,484,750 216,535 1,701,285 자본잉여금수입 174 1,701,285 1,484,750 216,535 1,701,285 보조금수입 174-02 680,314 593,900 86,414 680,314 국고보조금수입 174-02-01 680,314 593,900 86,414 680,314 국고보조금수입 경영지원처 371,000 0 371,000 371,000 경영관리팀 ○ (국시비) 본사 냉난방기 설치 사업 국비 보조금 ~ 371,000 371,000,000원 * 1식 = 371,000 기반시설처 309,314 593,900 △284,586 309,314 환경설비팀 ○ (국시비) 역사 배수펌프실 환경 개선 국비보조금 ~ 9,090 9,090,000원 * 1식 = 9,090 - 41 - - 42 - 관:(100) 자본적수익 항:(170) 자본잉여금수입 세항:(174) 보조금수입 목:(174-02) 국고보조금수입 세목:(174-02-01) 국고보조금수입 (단위 : 천원) 과 목 부서명 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 관.항 세항 목 세목 (팀별) (A) (B) (A-B) ○ (국시비) 역사 습식청소기 구입 국비보조금 ~ 29,040 29,040,000원 * 1식 = 29,040 ○ (국시비) 환기구 방진도장 국비보조금 ~ 271,184 271,184,000원 * 1식 = 271,184 174-03 1,020,971 890,850 130,121 1,020,971 자치단체보조금수입 174-03-01 자치단체보조금수입 1,020,971 890,850 130,121 1,020,971 경영지원처 557,000 0 557,000 557,000 경영관리팀 ○ (국시비) 본사 냉난방기 설치 사업 시비보조금 ~ 557,000 557,000,000원 * 1식 = 557,000 기반시설처 463,971 890,850 △426,879 463,971 환경설비팀 ○ (국시비) 역사 배수펌프실 환경 개선 시비보조금 ~ 13,635 13,635,000원 * 1식 = 13,635 ○ (국시비) 역사 습식청소기 구입 시비보조금 ~ 43,560 43,560,000원 * 1식 = 43,560 ○ (국시비) 환기구 방진도장 시비보조금 ~ 406,776 406,776,000원 * 1식 = 406,776 180 3,000,000 5,000,000 △2,000,000 3,000,000 유보자금 181 3,000,000 5,000,000 △2,000,000 3,000,000 순세계잉여금 181-01 3,000,000 5,000,000 △2,000,000 3,000,000 순세계잉여금 181-01-01 3,000,000 5,000,000 △2,000,000 3,000,000 순세계잉여금 기획조정처 3,000,000 5,000,000 △2,000,000 3,000,000 기획예산팀 ○ (전년도) 이월금 ~ 3,000,000 3,000,000,000원 * 1식 = 3,000,000 지 출 예 산 ○ 사 업 비 용 ○ 자 본 적 지 출 - 43 - 기 획 조 정 처 (단위 : 천원) 지출예산 전년대비 팀 명 사업예산 자본예산 (계) (계) (계) 증감액 총 계 4,030,703 3,842,142 188,561 Δ 14,538 기 획 예 산 팀 3,001,038 2,936,038 65,000 145,020 E S G 경 영 팀 286,514 286,514 - 34,758 혁 신 성 과 팀 83,087 83,087 - Δ 55,729 디지털정보팀 660,064 536,503 123,561 Δ 138,587 - 45 - <기획조정처> - <기획예산팀> 구분:사업예산 분야:도시철도 정책사업:행정운영활동 단위사업:일반행정운영관리 세부사업:행정운영(행정활동) 세목:(753-201-011) 일반수용비 (단위 : 천원) 사업구분 예산과목 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 구분․분야 정책․단위 세부사업 세 목 (A) (B) (A-B) 사업예산 2,936,038 2,781,018 155,020 2,936,038 도시철도 2,936,038 2,781,018 155,020 2,936,038 행정운영활동 2,836,038 2,239,847 596,191 2,836,038 일반행정운영관리 2,836,038 2,239,847 596,191 2,836,038 행정운영(행정활동) 2,706,038 2,119,847 586,191 2,706,038 일반수용비 18,951 18,114 837 18,951 753-201-011 ○ 행정장비 등 수선 ~ 210 (250,000원 * 2종 * 1개소 * 60%) * 70% = 210 ○ 고문변호사 자문수수료 ~ 3,600 300,000원 * 12월 = 3,600 ○ 지방공기업 신속집행 시스템 이용 수수료 ~ 1,800 1,800,000원 * 1회 = 1,800 ○ 기본사무용품 ~ 294 통상 : (5,000원 * 7명 * 12월) * 70% = 294 ○ 예산 관련 제본용품 ~ 450 와이어 제본링 : (11,800원 * 8박스 * 2회) * 90% = 170 제본표지(PVC) : (9,900원 * 8박스 * 2회) * 90% = 143 제본표지(색지) : (9,500원 * 8박스 * 2회) * 90% = 137 ○ 예산 관련 도서인쇄비 ~ 7,800 (18,054원 * 120부 * 4회) * 90% = 7,800 ○ 업무관련 보고서 등 인쇄 ~ 4,797 주요업무보고 책자 : (12,000원 * 50부 * 1회) * 90% = 540 통계연보 : (13,000원 * 80부 * 1회) * 90% = 936 행정사무감사 보고서 : (12,000원 * 105부 * 1회) * 90% = 1,134 사업계획서 : (15,000원 * 162부 * 1회) * 90% = 2,187 행사운영비 2,330 27,330 △25,000 2,330 753-201-03 ○ 전국 도시철도 운영기관 협의회 제잡비 ~ 1,850 - 47 - - 48 - <기획조정처> - <기획예산팀> 구분:사업예산 분야:도시철도 정책사업:행정운영활동 단위사업:일반행정운영관리 세부사업:행정운영(행정활동) 세목:(753-201-13) 행사운영비 (단위 : 천원) 사업구분 예산과목 예산액 전년도예산 전년대비 산 출 기 초 구분․분야 정책․단위 세부사업 세 목 (A) (B) (A-B) 현수막 : 100,000원 * 1개소 = 100 방문 기념품 : 25,000원 * 50명 = 1,250 다과 등 기타 잡비 : 500,000원 * 1식 = 500 ○ 각종 회의관련 제잡비 ~ 480 (100,000원 * 6회) * 80% = 480 지급수수료 2,632,364 2,000,000 632,364 2,632,364 753-201-11 ○ 소송관련 수수료 및 수행비 ~ 2,632,364 신규 소송 : 2,632,364,000원 * 1식 = 2,632,364 임차료 300 0 300 300 753-201-13 ○ 냉온수기 임차료 ~ 300 25,000원 * 12월 = 300 회의비 3,300 6,000 △2,700 3,300 753-201-14 ○ 예산 관련 업무협의 회의비 ~ 900 15,000원 * 12명 * 5회 = 900 ○ 유관기관 업무협의 회의비 ~ 2,400 15,000원 * 40명 * 4회 = 2,400 복리후생비 1,882 1,882 0 1,882 753-201-15 ○ 업무추진 급량비 ~ 1,882 통상 : (8,000원 * 7명 * 4회 * 12월) *