2025회계연도 결산 고시

2025사업연도 지방공기업 결산 2025년도 수도사업 특별회계 결산보고서 (지방공기업) 용 인 시 · 1. 총 괄 표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··1 · 2. 사업보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··5 (1) 총 괄 ········································································································································ 7 (2) 연도별 업무현황 ·························································································································· 9 (3) 건설･개량･수선공사 개요 ········································································································ 14 (4) 사업운영성과 ······························································································································ 20 · 3. 재무제표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··21 (1) 재무상태표 ·································································································································· 23 (2) 손익계산서 ·································································································································· 25 (3) 결손금처리계산서 ······················································································································ 26 (4) 현금흐름표 ·································································································································· 27 (5) 재무제표에 대한 주석 ·············································································································· 29 · 4. 재무제표 부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··35 (1) 현금예금명세서 ·························································································································· 37 (2) 영업미수금명세서 ······················································································································ 38 (3) 기타미수금명세서 ······················································································································ 40 (4) 재고자산명세서 ·························································································································· 41 (5) 기타유동자산명세서 ·················································································································· 44 (6) 유가증권명세서 ·························································································································· 44 (7) 가동설비자산명세서 ·················································································································· 45 (8) 비가동설비자산명세서 ·············································································································· 56 (9) 무형자산명세서 ·························································································································· 59 (10) 투자와 기타자산명세서 ············································································································ 59 (11) 매입채무명세서 ·························································································································· 60 (12) 미지급비용(금)명세서 ················································································································ 60 (13) 기타유동부채명세서 ·················································································································· 60 (14) 차입금 명세서 ···························································································································· 61 (15) 충당금명세서 ······························································································································ 62 (16) 잉여금명세서 ······························································································································ 63 (17) 전입금, 보조금 등 수입명세서 ······························································································· 64 (18) 감가상각비명세서 ······················································································································ 65 (19) 성질별 손익계산서 ···················································································································· 66 (20) 재무제표와 예산결산 차이명세서 ·························································································· 68 · 5. 예산결산보고서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··69 (1) 총괄표 ·········································································································································· 72 (2) 수입예산결산보고서 ·················································································································· 76 (3) 지출예산결산보고서 ·················································································································· 82 · 6. 예산결산 부속명세서 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·103 (1) 수익비용명세서 ························································································································ 105 (2) 예비비사용조서 ························································································································ 105 (3) 예산이월액조서 ························································································································ 106 (4) 전년도이월액조서 ···················································································································· 110 (5) 예산전용액조서 ························································································································ 112 (6) 채무부담행위액 집행조서 ······································································································ 114 (7) 계속비결산조서 ························································································································ 116 (8) 미수액조서, 미지급액조서 ····································································································· 120 (9) 불납결손액조서 ························································································································ 121 (10) 차입금 명세서 ·························································································································· 122 (11) 수입･지출외현금현재액조서 ·································································································· 123 (12) 지출예산 성질별 결산 ············································································································ 124 · 7. 경영분석지표 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·131 (1) 경영분석지표 ···························································································································· 133 · 8. 참고자료 ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·137 (1) 총괄원가계산서 ························································································································ 139 (2) 수입･지출 일계표 ···················································································································· 141 (6) 재정지원 현황 ·························································································································· 142 1. 총 괄 표 -1- 1 총괄표 내용 상수도 Ⅰ. 결산서 1. 총괄표 ○ (1) 총괄 ○ (2) 연도별 업무현황 ○ 2. 사업보고서 (3) 건설․개량․수선공사개요 ○ (4) 사업운영성과 ○ (1) 재무상태표 ○ (2) 손익계산서 ○ (3) 자본변동표 3. 재무제표 (4) 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서) ○ (5) 현금흐름표 ○ (6) 재무제표에 대한 주석 ○ (1) 현금예금명세서 ○ (2) 영업미수금명세서(매출채권) ○ (3) 기타미수금명세서 ○ (4) 재고자산명세서 ○ (5) 기타유동자산명세서 ○ (6) 유가증권명세서 ○ (7) 가동설비자산명세서 ○ (8) 비가동설비자산명세서 ○ (9) 무형자산명세서 ○ (10) 투자와 기타자산명세서 ○ 4. 재무제표 부속명세서 (11) 매입채무명세서 ○ (12) 미지급비용(금)명세서 ○ (13) 기타유동부채명세서 ○ (14) 차입금 명세서 ○ (15) 충당금명세서 ○ (16) 금융부채 현황 (17) 우발부채 현황 (18) 잉여금명세서 ○ (19) 전입금.보조금 등 수입명세서 ○ (20) 감가상각비명세서 ○ -3- 내용 상수도 (21) 매출(조성)원가명세서 (22) 성질별 손익계산서 ○ (23) 재무제표와 예산결산 차이명세서 ○ (1) 총괄표 ○ 5. 예산결산 보고서 (2) 수입예산결산보고서 ○ (3) 지출예산결산보고서 ○ (1) 수익비용명세서 ○ (2) 예비비사용조서 ○ (3) 예산이월액조서 ○ (4) 전년도이월액조서 ○ (5) 예산전용액조서 ○ 6. 예산결산 (6) 채무부담행위액 집행조서 ○ 부속명세서 (7) 계속비결산조서 ○ (8) 미수액조서, 미지급액조서 ○ (9) 불납결손액조서 ○ (10) 차입금 명세서 ○ (11) 수입․지출외 현금현재액조서 ○ (12) 지출예산 성질별 결산 ○ 7. 경영분석지표 (1) 경영분석지표 ○ (1) 총괄원가계산서 ○ (2) 수입·지출일계표 ○ (3) BTL․BTO사업 명세서 8. 참고자료 (4) 이자비용 및 이자보상배율 (5) 사업현황 (6) 재정지원 현황 ○ (7) 지하철 운영현황 Ⅱ. 회계감사보고서 (1) 회계감사보고서 ○ (2) 연결감사보고서 -4- 2. 사 업 보 고 서 (용 인 시 상 수 도 사 업 소 ) (1) - 총 괄 (2) - 연도별 업무현황 (3) - 건설⋅개량⋅수선공사개요 (4) - 사업운영성과 -5- 2 사업보고서 (1) 총괄 가. 총괄사항 ❍ 2025년도 용인시 수도사업 특별회계 결산 결과 ❍ 수입을 보면 ․사업예산액 원에 대하여 84,840,322,414원을 징수결정하고 80,780,152,000 징수결정액의 99.0%인 84,015,845,844원을 수납하여 미수액은 824,476,570원이며, ․자본예산액 원에 대하여 19,747,842,702원을 징수결정하여 18,037,620,000 징수결정액의 97.6%인 19,279,463,416원을 수납하고 280,685,950원을 결손처분하여 미수액은 187,693,336원이다. ․전년도 수입 예산액 14,532,193,160 원에 대하여 14,532,193,160원을 징수결정하여 전액 수납하였으며, ․총 수입예산 113,349,965,160 원에 대하여 119,120,358,276원을 징수결정하여 징수결정액의 98.9%인 117,827,502,420을 수납하고, 280,685,950원을 결손처분하여 미수액은 1,012,169,906원이다. ❍ 지출을 보면 ․사업비용 예산액 80,910,275,000 원의 97.3%인 78,721,000,469원을 집행하였으며, ․자본적지출 예산액 17,907,497,000 원의 59.7%인 10,690,829,980원을 집행하였고, ․전년도이월 예산액 14,532,193,160 원의 27.1%인 3,940,249,600원을 집행하여 ․총 지출예산액 113,349,965,160 원의 82.4%인 93,352,080,049원을 집행하였다. ❍ 수입에서 지출을 차감한 차인잔액 24,475,422,371원은 잉여금으로 보조금사용잔액 1,475,500원, 사고이월액 1,325,101,280원, 건설개량이월액 329,734,740원 계속비이월액 14,404,625,780원을 공제한 순세계잉여금은 8,414,485,071원이다. -7- 나. 의회의결사항 의안번호 건명 제출년월일 의결년월일 2025-32 2025년도 제1회 추가경정 예산안 2025.03.28. 2025.04.23. 2025-63 2024회계연도 세입·세출 결산 승인안 2025.05.30. 2025.06.27. 2025-130 2025년도 제2회 추가경정 예산안 2025.08.22. 2025.09.19. 2025-225 2026년도 본예산안 2025.11.21. 2025.12.12. 2025-248 2025년도 제3회 추가경정 예산안 2025.12.04. 2025.12.24. ※ 결산연도 의회의결사항 작성 다. 행정관청인가사항 ❍ 해당없음 라. 직원에 관한 사항 ❍ 직원현황 (단위 : 명) 정원 현원 구분 기간 중 기간 중 (12월31일 기준) 당년도말 비고 전년도말 (12월31일 기준) 당년도말 전년도말 증 감 증 감 합계 113 1 - 114 111 2 - 113 계 112 1 - 112 111 1 - 112 일반정규직 72 1 - 73 71 1 - 72 정 소계 40 - - 40 40 - - 40 규 직 상용 청경 4 - - 4 4 - - 4 정규직 무기계약직 35 - - 35 35 - - 35 기타 1 - - 1 1 - - 1 비 계 1 - - 1 - 1 - 1 정 기간제 1 - - 1 - 1 - 1 규 단시간 - - - - - - - 직 기타 - - - - - - - - 마. 요금(이자율) 기타 공급(융자)조건의 설정, 변경에 관한 사항 ❍ 해당없음 -8- (2) 연도별 업무현황 가. 상수도 1) 사업개시 연월일(설립) : 1977-11-04 2) 공기업법적용 연월일 : 1993-01-01 연 도 별 2021 2022 2023 2024 2025 구 분 1. 관 리 자 상수도사업소장 2. (1) 행정구역내 총인구 (명) 1,093,665 1,092,294 1,094,561 1,106,773 1,112,645 인 (2) 행정구역내 급수인구 (명) 1,087,868 1,085,461 1,088,059 1,100,405 1,106,452 (3) 행정구역외 급수인구 (명) - - - - - 구 (4) 보급률(2)/(1)×100 (%) 99.5 99.4 99.4 99.4 99.4 (1) 취수용량 (㎥/일) 369,829 374,627 373,744 371,127 372,000 계(①+②) 369,829 374,627 373,744 371,127 372,000 3. (2) 시설용량 ①자체정수용량 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 시 (㎥/일) ②광역배분계약량 269,829 274,627 273,744 271,127 272,000 설 ③광역배분계획량 268,000 293,000 293,000 293,000 272,020 (3) 급 수 전 수 (전) 83,523 90,519 95,600 95,367 96,451 (4) 수 도 관 총 연 장 (㎞) 2,512.18 2,553.05 2,560.90 2,635.51 2,656.14 계 127,005,830 127,603,118 128,898,490 131,378,965 133,013,652 (1) 연간총생산량 자체정수량 29,447,855 30,637,254 31,595,990 32,251,397 34,379,560 (㎥) 광역사용량 97,557,975 96,965,864 97,302,500 99,127,568 98,634,092 4. (2) 1일 평균생산량 (㎥) 347,961 349,597 353,146 358,958 364,420 (3) 1인 1일 평균급수량 (ℓ) 319.9 322 324.5 326.2 329.3 급 (4) 연간총조정량(부과량) (㎥) 112,329,140 112,732,741 112,590,977 113,859,788 115,183,008 수 (5) 1일 최대생산량 (㎥) 375,088 378,572 386,089 397,866 396,189 (6) 요금부과율(4)/(1)×100 (%) 88.4 88.3 87.3 86.7 86.5 (7) 시설이용률(%) 94.1 93.3 94.4 96.7 97.9 (1일평균생산량/시설용량×100) (8) 시설가동률(%) 101.4 101.1 103.3 107.2 106.5 (1일최대생산량/시설용량×100) -9- 연도별 2021 2022 2023 2024 2025 구 분 (9) 총시설이용률 (%) (1일평균생산량/시설용량(자체 94.6 89.0 89.8 91.3 97.9 정수량+광역배분계획량)×100 신설 4,454 3,861 1,482 976 880 (10) 급 수 공 사 건 수 개조 206 193 128 76 85 (1) 총 괄 원 가 (㎥당) 764.5 783.0 832.9 851.0 872.9 (2) 평균요금(공급단가) (㎥당) 606.2 616.9 625.4 625.5 657.7 (3) 가정용평균요금 (㎥당) 428.9 426.8 423.6 424.5 445.9 1단계구간 (㎥) 1⁓20 1⁓20 1⁓20 요 금 (원) 400 400 400 2단계구간 (㎥) 21⁓30 21⁓30 21⁓30 ㎥당 ㎥당 가정용 440 460 요금 (원) 550 550 550 5. 3단계구간 (㎥) 31 이상 31 이상 31 이상 요 요금 (원) 840 840 840 1단계구간 (㎥) 1⁓50 1⁓50 1⁓50 금 요금 (원) 640 640 640 2단계구간 (㎥) 51⁓100 51⁓100 51⁓100 요금 (원) 790 790 790 업무용 3단계구간 (㎥) 101⁓300 101⁓300 101⁓300 (공공용) 삭제 삭제 요금 (원) 950 950 950 4단계구간 (㎥) 301⁓500 301⁓500 301⁓500 요금 (원) 1,120 1,120 1,120 5단계구간 (㎥) 501 이상 501 이상 501 이상 요금 (원) 1,210 1,210 1,210 - 10 - 연도별 2021 2022 2023 2024 2025 구 분 1단계구간 (㎥) 1⁓50 1⁓50 1⁓50 1⁓50 1⁓50 요금 (원) 650 650 650 680 710 2단계구간 (㎥) 51⁓100 51⁓100 51⁓100 51⁓100 51⁓100 요금 (원) 920 920 920 940 990 일반용 3단계구간 (㎥) 101⁓300 101⁓300 101⁓300 101⁓500 101⁓500 (영업용) 요금 (원) 1,210 1,210 1,210 1,260 1,320 4단계구간 (㎥) 301⁓500 301⁓500 301⁓500 501 이상 501 이상 5. 요금 (원) 1,380 1,380 1,380 1,470 1,540 요 5단계구간 (㎥) 501 이상 501 이상 501 이상 삭제 삭제 요금 (원) 1,460 1,460 1,460 금 1단계구간 (㎥) 1⁓500 1⁓500 1⁓500 요금 (원) 640 640 640 1⁓1,000 1⁓1,000 대 2단계구간 (㎥) 501⁓1,000 501⁓1,000 501⁓1,000 840 880 중 요금 (원) 1,020 1,020 1,020 탕 3단계구간 (㎥) 1,001⁓1,500 1,001⁓1,500 1,001⁓1,500 1,001 이상 1,001 이상 용 요금 (원) 1,060 1,060 1,060 4단계구간 (㎥) 1,501 이상 1,501 이상 1,501 이상 1,140 1,200 요금 (원) 1,100 1,100 1,100 계 115 114 114 111 113 (1) 일 반 직 (명) 73 73 73 71 72 6. (2) 별 정 직 (명) - - - - - 직 원 (3) 기 능 직 (명) - - - - - 수 (4) 기 타 직 (명) 4 4 4 4 4 (5) 기타보수직 38 37 37 36 37 (무기계약/기간제등) (명) 7. (1) 연간 급수수익 (백만원) 68,092 69,543 70,415 71,222 75,754 수 (2) 연간 수익적수입 (백만원) 80,543 81,069 79,081 79,077 84,840 입 (3) 연간 자본적수입 (백만원) 30,084 28,144 34,249 25,904 19,748 8. (1) 총수지비율 수 (총수익/총비용) (%) 88.4 88.5 84.4 82.4 83.9 지 (2) 영업수지비율 (%) 84.6 84.1 80.3 78.6 80.7 율 (급수공사수익․비용제외) 9. 자 산 평 가 액 (백만원) 556,953 571,893 589,062 588,289 586,549 - 11 - 나. 경영손익에 관한 사항 (단위 : 원, %) 당년도 전년도 증감액 증감비율 비고 구분 결산액 결산액 (A-B) (A/B) (A) (B) 총수익 83,940,202,048 79,647,536,870 4,292,665,178 105.4 총비용 100,043,250,097 96,723,546,945 3,319,703,152 103.4 당기순손익 △16,103,048,049 △17,076,010,075 972,962,026 94.3 - 12 - (3) 건설· 개량· 수선공사 개요 “뒷장”에 계속 - 13 - (3) 건설⋅개량⋅수선공사 개요 가. 시설확장(건설)공사개황 당기목표(예산) 과목 사업명 공사기간 사업량 사업비 합계 21,309,944,460 시설비 및 블록시스템 구축 및 전문 2025.04.10. ⁓ 소블록 구축 10BL, 800,000,000 부대비 유지관리 2026.02.03. 소블록유지관리58BL 2019.12.26. ⁓ 용인정수장 증설 〃 용인정수장 증설사업 2026. 02. Q=10만㎥/일 6,913,030,720 (고도정수처리시설 포함) 2010.06.04. ⁓ 배수지 V=3,600㎥, 〃 오산배수지 설치공사 2029.10.31. 송,배수관로L=4.96km, 3,777,030,300 송수가압장 1식 2024.06.21. ⁓ 배수지 V=17,000㎥, 〃 기흥2배수지 설치공사 2029.12.31. 송,배수관로L=3.0km, 947,154,840 송수가압장1식 소규모 배급수관 설치공사 2025.01.01. ⁓ 배수관로 설치 1식 2,676,219,400 〃 2025.12.31. (D=50~100mm,L=8.062m) 용인배수지 송수가압장 설치공사 2018.02.21. ⁓ 가압장 신설(Q=45,000㎥/일), 6,196,509,200 〃 (지방급수체계전환) 2027.12.31. 송수관로(L=80m)설치 - 14 - (단위 : 원) 당기실적(결산) 미집행 미집행 착 공 준 공 사업 사업량 사업비 사업량 사업비 사 유 년월일 년월일 부서 6,327,663,850 14,982,280,610 소블록 구축 10BL, 준공시기 수도 소블록유지관리58BL 560,000,000 240,000,000 미도래 2025.04.10. 2026.02.03. 시설과 (사고이월) 용인정수장 증설 25년12월26일준공 Q=10만㎥/일 3,381,396,870 3,531,633,850 관급자재미설치분 2019.12.26. 2026.02. 이후시설비미집행, (예정) 〃 (고도정수처리시설 포함) 및감리비등이월 배수지 V=3,600㎥, 준공시기 송,배수관로L=4.96km, 47,702,410 3,729,327,890 미도래 2010.06.04. 2029.10.31. 〃 송수가압장 1식 (계속비이월) 배수지 V=17,000㎥, 준공시기 송,배수관로L=3.0km, 0 947,154,840 미도래 2024.06.21. 2029.12.31. 〃 송수가압장1식 (계속비이월) 배수관로 설치 1식 2,338,564,570 이월 및 2025.01.01. 2025.12.31. 337,654,830 집행잔액 (D=50~100mm,L=7,371m) 〃 가압장 신설(Q=45,000㎥/일), 준공시기 송수관로(L=80m)설치 0 6,196,509,200 미도래 2018.02.21. 2027.12.31. 〃 (계속비이월) - 15 - 나. 개량공사개황 당기목표(예산) 과목 사업명 공사기간 사업량 사업비 합계 5,795,495,000 시설비 및 이동읍 천리 150-2번지 일원 2025.04.23.⁓ 노후 상수관로 정비 760,000,000 부대비 노후관 정비공사 2025.08.27. D=400mm,L=480m 백암면 백암리 322-3번지 일원 2025.04.21.⁓ 노후 상수관로 정비 720,000,000 〃 노후관 정비공사 2025.06.19. D=100mm,L=1,461m 신갈동 465번지 일원 2025.04.11.⁓ 노후 상수관로 정비 425,000,000 〃 노후관 정비공사 2025.09.06. D=250mm,L=409m 풍덕천동 669-1번지 일원 2025.06.27.⁓ 노후 상수관로 정비 469,000,000 〃 노후관 정비공사 2025.09.09. D=100mm,L=723m 블록시스템 구축 및 유지관리 공사 2025.03.27.⁓ 유량계 및 배수관로 1식 설치 〃 (기흥1,9,11,13,평창3BL) 2025.08.23. (기흥1,9,11,13,평창3BL) 310,180,720 2025.12.10.⁓ 유량계 및 배수관로 설치 블록시스템 구축 및 유지관리 공사 2026.02.07. 〃 (기흥2-3⁓6,2-8블록) 1식 439,819,280 (공사중지2025.12.16) (기흥2-3~6,2-8블록) 블록시스템 구축 및 유지관리 공사 2025.06.30.⁓ 소블록 〃 (2025년블록시스템유지관리 2025.12.12. 유지관리공사(토목) 250,000,000 연간단가공사) 1식 소규모 가압장 원격감시시스템 2025.04.23.⁓ 가압장 원격감시 구축 600,000,000 〃 구축 2025.12.18. 1식 소규모 유량,수압 원격모니터링 2025.05.27. ⁓ 유량,수압 모니터링 구축 400,000,000 〃 시스템 구축 2025.12.12. 1식 배출수처리시설 계측기 설치공사 2025.06.13.2025.02.21. ⁓ 배출수처리시설 161,495,000 〃 계측기 설치 1식 신봉·죽전 송수가압장 변압기 2025.06.18. ⁓ 신봉·죽전송수가압장 150,000,000 〃 교체 공사 2025.07.03. 변압기 교체 1식 무인화시설(배수지 2025.02.14. ⁓ 6개소) 〃 무인화시설 환경개선 공사 2025.06.26. 환경개선 공사 240,000,000 1식 스마트 모니터링 배수지 2025.02.04. ⁓ 배수지 탁도계 설치공사 200,000,000 〃 수질계측장비 설치 2025.06.27. 1식 동천가압장 소수력발전소 동천가압장 2025.07.01. ⁓ 소수력발전소 〃 설치공사 2026.06.30. 670,000,000 설치공사 1식 - 16 - (단위 : 원) 당기실적(결산) 미집행 미집행 착 공 준 공 사업 사업량 사업비 사업량 사업비 사 유 년월일 년월일 부서 5,030,467,390 765,027,610 노후 상수관로 정비 758,387,690 수도 1,612,310 집행잔액 2025.04.23. 2025.08.27. 시설과 D=400mm,L=480m 노후 상수관로 정비 718,544,660 수도 1,455,340 집행잔액 2025.04.21. 2025.06.19. 시설과 D=100mm,L=1,461m 노후 상수관로 정비 408,784,350 수도 16,215,650 집행잔액 2025.04.11. 2025.09.06. 시설과 D=250mm,L=409m 노후 상수관로 정비 467,296,520 수도 1,703,480 집행잔액 2025.06.27. 2025.09.09. 시설과 D=100mm,L=723m 유량계및배수관로설치1식 291,557,800 수도 18,622,920 집행잔액 2025.03.27. 2025.08.23. 시설과 (기흥1,9,11,13,평창3BL) 유량계및배수관로설치1식 준공시기 (기흥2-3⁓6,2-8블록) 1,993,200 미도래 2025.12.10. 2026.02. 437,826,080 (사고이월) (예정) 시설과 수도 소블록 유지관리공사 238,545,840 수도 11,454,160 집행잔액 2025.06.30. 2025.12.12. 시설과 (토목) 1식 가압장 원격감시 구축 576,583,100 수도 23,416,900 집행잔액 2025.04.23. 2025.12.18. 시설과 1식 유량,수압 모니터링 구축 397,476,810 수도 2,523,190 집행잔액 2025.05.27. 2025.12.12. 시설과 1식 배출수처리시설 161,494,340 660 집행잔액 2025.02.21. 2025.06.13. 정수과 계측기 설치 1식 신봉·죽전송수가압장 149,075,050 924,950 집행잔액 2025.06.18. 2025.07.03. 정수과 변압기 교체 1식 무인화시설(배수지 6개소) 236,483,230 3,516,770 집행잔액 2025.02.14. 2025.06.26. 정수과 환경개선 공사 1식 배수지 탁도계 설치공사 177,039,800 22,960,200 집행잔액 2025.02.04. 2025.06.27. 정수과 1식 동천가압장 소수력 447,205,000 222,795,000 사고이월 2025.07.01. 2026.06.30. 정수과 발전소 설치공사 1식 - 17 - 다. 보존(수선)공사개황 당기목표(예산) 과목 사업명 공사기간 사업량 사업비 합계 7,583,400,000 수선유지 상수도 누수 및 시설물 2025.01.01.⁓ 상수도 누수 복구 및 4,100,000,000 교체비 (제수밸브등)유지보수 2025.12.31. 시설물 유지보수 배수관로 유지보수 2025.01.01.⁓ 배수관로 800,000,000 〃 (이설등) 2025.12.31. 유지보수(이설 등) 누수탐사 용역 2025.01.01.⁓ 누수탐사 조사 200,000,000 〃 2025.12.12. 소화전 시설물 연간단가 2025.01.01.⁓ 소화전 시설물 200,000,000 〃 2025.12.31. 유지보수 수도시설 유지관리비 2025.04.07.⁓ 수도시설물 유지관리비 250,000,000 〃 2025.12.19. 1식 무인화시설물 유지보수비 2025.01.20.⁓ 무인화시설물 743,400,000 〃 2025.12.12. 유지보수(기계,통신)1식 상수도시설 GIS 구축 굴착공사 2025.04.21.⁓ 상수관로 확인터파기 200,000,000 〃 2025.12.09. 1식 상수관망 통합모니터링 시스템 2025.01.24.⁓ 계측기,HW/SW 240,000,000 〃 유지관리 2025.12.18. 유지관리 1식 2025년 정수슬러지 재활용 처리 2025.01.01.⁓ 정수슬러지 재활용 180,000,000 〃 용역 2025.12.31. 처리 2025년 무인화시설물 유지보수 2025.01.08.⁓ 연간단가(통신) 300,000,000 〃 연간단가(통신) 2025.12.22. 무인화시설물 (기계, 토목) 2025.01.23.⁓ 기계, 토목 유지보수 370,000,000 〃 연간단가 2025.12.08. - 18 - (단위 : 원) 당기실적(결산) 미집행 미집행 착 공 준 공 사업 사업량 사업비 사업량 사업비 사 유 년월일 년월일 부서 7,149,251,010 434,148,990 상수도 누수 복구 및 4,038,585,520 수도 61,414,480 집행잔액 2025.01.01. 2025.12.31. 시설과 시설물 유지보수 배수관로 659,647,100 수도 140,352,900 집행잔액 2025.01.01. 2025.12.31. 시설과 유지보수(이설 등) 누수탐사 조사 198,130,000 수도 1,870,000 집행잔액 2025.03.04. 2025.12.12. 시설과 소화전 시설물 167,686,870 수도 32,313,130 집행잔액 2025.01.01. 2025.12.31. 시설과 유지보수 수도시설물 241,820,940 수도 8,179,060 집행잔액 2025.04.07. 2025.12.19. 시설과 유지관리비 1식 무인화시설물 수도 유지보수(기계,통신) 724,063,380 19,336,620 집행잔액 2025.01.20. 2025.12.12. 시설과 1식 상수관로 확인터파기 166,373,000 수도 33,627,000 집행잔액 2025.04.21. 2025.12.09. 시설과 1식 계측기,HW/SW 222,184,170 수도 17,815,830 집행잔액 2025.01.24. 2025.12.18. 시설과 유지관리 1식 정수슬러지 재활용 166,792,430 13,207,570 집행잔액 2025.01.01. 2025.12.23. 정수과 처리 연간단가(통신) 255,830,000 44,170,000 집행잔액 2025.01.08. 2025.12.22. 정수과 기계, 토목 유지보수 308,137,600 61,862,400 집행잔액 2025.01.23. 2025.12.08. 정수과 - 19 - (4) 사업운영성과 가. 공급확대․개선성과 ❍ 수돗물 공급 확대사업 - 배·급수관로 확장 : 7.371km ❍ 맑은물 공급 유지관리 사업 - 노후관 정비사업 : 2.3km 나. 재정운영성과 ❍ 당기 결산 결과 자산총계는 586,548백만원으로, 부채총계는 6,428백만원, 자본총계는 580,119백만원임 ❍ 경영성과는 공기업 결산결과 총 수익이 83,940백만원, 총비용이 100,043백만원으로 당기순손실 16,103백만원이 발생함 다. 주요경영개선사항 ❍ 상수도사업의 재정건정성 강화를 위해 2024년 12월부터 수도 요금 단계적 인상으로 전년대비 급수수익 4,531백만원 증가 ❍ 매년 체납액 정리 목표액을 설정, 고액 체납자 특별관리 등을 통해 과년도 체납액 징수율 전년대비 8.6% 증가 라. 주민서비스 개선시책 및 내용 ❍ 수도요금 감면 대상 확대 - 장애인 복지법의 적용을 받는 장애의 정도가 심한 장애인이 거주하는 세대 - 관내 학교 대상 누진제 폐지 및 최저 요율 적용 ❍ 겨울철 동파방지 보온재 지급 및 내구연한이 경과한 노후계량기 교체를 통해 안정적인 상수도 공급 마. 기타사항 ❍ 노후 상수관로 정비로 누수 및 혼탁수를 방지하고, 24시간 수도상황실 운영으로 누수 발생 상황에 신속대응 ❍ 배수지 유입수 수질관리를 위한 수질계측장비를 설치하여 스마트모니터링시스템 구축 및 깨끗하고 안전한 수돗물 공급 - 관내 배수지 4개소(성복, 기흥, 청덕, 고기 배수지) - 배수지 시설 운영의 안전성 증대 및 수돗물 신뢰도 제고 - 혼탁수 등의 이상 수질 유입 시 선제적 대응으로 신속한 대처 가능 - 20 - 3. 재무제표 (용 인 시 상 수 도 사 업 소 ) (1) - 재무상태표 (2) - 손익계산서 (3) - 결손금처리계산서 (4) - 현금흐름표 (5) - 재무제표에 대한 주석 - 21 - (1) 재무상태표 당기 2025년 12월 31일 현재 전기 2024년 12월 31일 현재 (용인시 수도사업특별회계) (단위 : 원) 과 목 당 기(2025년) 전 기(2024년) Ⅰ. 자 산 1. 유동자산 27,247,503,965 24,999,823,611 (1) 당좌자산 26,870,523,129 24,548,906,161 1. 현금및현금성자산 (주석 4) 9,780,556,187 7,344,858,953 (수입지출외현금 당 기 : 1,305,133,816 전 기 : 1,312,594,139) 2. 단기금융상품 (주석 4) 16,000,000,000 16,009,927,720 (수입지출외현금 : 0) 3. 수용가미수금 (주석 5) 1,012,169,906 1,308,661,038 대손충당금 △77,137,759 935,032,147 △350,694,610 957,966,428 4. 미수수익 154,934,795 236,153,060 (2) 재고자산 (주석 6) 376,980,836 450,917,450 1. 저장품 376,980,836 450,917,450 2. 비유동자산 559,301,006,826 563,288,798,602 (1) 투자자산 - 9,666,920 1. 장기금융상품 - 9,666,920 (2) 가동설비자산 (주석 7) 508,920,272,200 516,749,757,262 1. 토 지 78,447,092,262 79,770,819,462 2. 입 목 302,893,228 302,893,228 3. 건 물 9,145,936,203 9,145,936,203 감가상각누계액 △4,368,468,552 4,777,467,651 △4,140,297,437 5,005,638,766 4. 구 축 물 483,782,276,739 476,187,540,759 감가상각누계액 △219,360,198,126 264,422,078,613 △203,024,579,198 273,162,961,561 5. 기계장치 50,587,765,105 49,543,326,415 감가상각누계액 △33,836,048,656 16,751,716,449 △31,929,010,000 17,614,316,415 6. 차량운반구 566,488,586 471,188,947 감가상각누계액 △405,877,942 160,610,644 △403,032,211 68,156,736 7. 공기구기품 7,451,534,284 7,404,337,404 감가상각누계액 △6,385,491,640 1,066,042,644 △5,698,658,116 1,705,679,288 8. 기타가동설비자산 142,992,370,709 139,119,291,806 - 23 - (용인시 수도사업특별회계) (단위 : 원) 과 목 당 기(2025년) 전 기(2024년) (3) 비가동설비자산 49,963,237,893 45,870,706,407 1. 건설중인자산 48,986,792,920 44,859,645,650 2. 운 휴 자 산 (주석 8) 6,726,504,134 6,726,504,134 감가상각누계액 △5,750,059,161 976,444,973 △5,715,443,377 1,011,060,757 (4) 무형자산 (주석 9) 417,496,733 658,668,013 1. 소프트웨어 9,383,733 12,601,013 2. 기타의무형자산 408,113,000 646,067,000 자산총계 586,548,510,791 588,288,622,213 Ⅱ. 부 채 1. 유동부채 2,615,393,726 2,429,500,109 1. 미지급금 (주석 10) 1,475,500 1,011,125,650 2. 미지급비용 (주석 11) 91,505,760 86,185,680 3. 선 수 금 (주석 12) 1,217,278,650 - 4. 예 수 금 (주석 13) 1,305,133,816 1,332,188,779 2. 비유동부채 3,813,202,651 3,615,821,304 1. 퇴직급여충당부채 (주석 14) 2,390,857,680 2,662,931,721 2. 소송충당부채 (주석 15) 1,422,344,971 952,889,583 부채총계 6,428,596,377 6,045,321,413 Ⅲ. 자 본 1. 자본금 13,828,571,449 13,828,571,449 1. 원시자본금 (주석 16) 13,828,571,449 13,828,571,449 2. 자본잉여금 664,876,374,370 650,896,712,707 1. 국고보조금 (주석 17) 20,881,606,830 20,881,014,330 2. 도비보조금 (주석 17) 4,938,683,480 4,911,588,980 3. 타회계보조금 (주석 17) 143,769,129,890 142,984,129,890 4. 시설분담금 34,299,506,650 34,006,622,590 5. 공사부담금 320,761,801,330 311,760,789,630 6. 기 부 금 140,225,646,190 136,352,567,287 3. 이익잉여금 △98,585,031,405 △82,481,983,356 1. 미처분이익잉여금 (주석 18) △98,585,031,405 △82,481,983,356 당기순이익 : △16,103,048,049 전기순이익 : △17,076,010,075 자본총계 580,119,914,414 582,243,300,800 부채 및 자본 총계 586,548,510,791 588,288,622,213 주석) 19) 소송중인 사건 - 24 - (2) 손익계산서 당 기 2025년 1월 1일 부 터 2025년 12월 31일 까 지 전 기 2024년 1월 1일 부 터 2024년 12월 31일 까 지 (용인시 수도사업특별회계) (단위 : 원) 과 목 2025년도(당기) 2024년도(전기) 금 액 금 액 I. 수 익 (매 출 액) 79,643,571,009 76,417,385,800 1. 급 수 수 익 75,753,683,149 71,222,368,030 2. 급 수 공 사 수 익 3,424,795,840 4,761,053,280 3. 기 타 영 업 수 익 465,092,020 433,964,490 II. 매 출 원 가 92,278,229,366 90,052,774,367 1. 원 수 및 취 수 비 5,380,486,150 4,847,976,490 2. 정 수 비 48,693,958,814 47,356,479,800 3. 배 급 수 비 15,772,414,687 14,416,449,003 4. 급 수 공 사 비 3,873,078,903 5,161,974,297 5. 감 가 상 각 비 18,558,290,812 18,269,894,777 III. 매 출 총 이 익 △12,634,658,357 △13,635,388,567 IV. 판 매 비 와 관 리 비 6,075,223,329 6,255,410,827 1. 일 반 관 리 비 4,114,140,560 4,116,514,370 2. 징수및수용가관리비 722,835,739 621,373,447 3 감 가 상 각 비 658,681,963 678,488,637 4 무형자산상각비 241,171,280 241,171,280 5 대 손 상 각 비 7,129,099 27,291,310 6 퇴 직 급 여 331,264,688 570,571,783 V. 영 업 이 익 △18,709,881,686 △19,890,799,394 VI. 영 업 외 수 익 4,296,631,039 3,230,151,070 1. 이 자 수 익 508,679,945 568,436,896 2. 유형자산처분이익 2,796,000 50,000 3. 타회계전입금수익 2,516,619,550 1,997,052,000 4. 타회계지원금수익 300,000,000 485,000,000 5. 전기오류수정이익 374,849,869 - 6 기타영업외수익 593,685,675 179,612,174 VII. 영 업 외 비 용 1,689,797,402 415,361,751 1. 이 자 비 용 159,375,608 165,068,293 2. 유형자산처분손실 1,323,727,200 195,929,300 3. 운 휴 자 산 상 각 비 34,615,784 37,126,988 4. 전기오류수정손실 56,792,110 - 5 기타영업외비용 115,286,700 17,237,170 VIII. 당 기 순 이 익 (주석 19) △16,103,048,049 △17,076,010,075 - 25 - (3) 결손금처리계산서 당기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지(처리예정일 2026년 월 일) 전기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지(처리확정일 2025년 6월 27일) (용인시 수도사업특별회계) (단위 : 원) 구 분 2025년도(당기) 2024도(전기) Ⅰ.미처분이익잉여금 (주석 18) △98,585,031,405 △82,481,983,356 1. 전기이월미처분이익잉여금 △82,481,983,356 △65,405,973,281 3. 당기순이익 △16,103,048,049 △17,076,010,075 Ⅱ.결손금처리액 - - Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 △98,585,031,405 △82,481,983,356 - 26 - (4) 현금흐름표 당 기 2025년 1월 1일 부 터 2025년 12월 31일 까 지 전 기 2024년 1월 1일 부 터 2024년 12월 31일 까 지 (용인시 수도사업특별회계) (단위 : 원) 과 목 2025년도(당기) 2024년도(전기) Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 6,281,657,264 5,628,341,435 1. 당기순이익 △16,103,048,049 △17,076,010,075 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 21,154,880,826 20,020,474,075 가. 대손상각비 7,129,099 27,291,310 나. 감가상각비 19,216,972,775 18,948,383,414 다. 무형자산상각비 241,171,280 241,171,280 라. 퇴직급여 331,264,688 570,571,783 마. 유형자산처분손실 1,323,727,200 195,929,300 바. 운휴자산감가상각비 34,615,784 37,126,988 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 △2,796,000 △50,000 가. 유형자산처분이익 △2,796,000 △50,000 4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 1,232,620,487 2,683,927,435 가. 수용가미수금의 감소(증가) 296,491,132 2,578,031,562 나. 대손충당금의 증가(감소) △280,685,950 △222,775,580 다. 미수수익의 감소(증가) 81,218,265 △68,546,256 라. 선수금의 증가(감소) 1,217,278,650 - 마. 재고자산의 감소(증가) 73,936,614 106,104,880 바. 미지급금의 증가(감소) - 210,741,490 사. 미지급비용의 증가(감소) 5,320,080 13,060,800 아. 예수금의 증가(감소) △27,054,963 △620,833,164 자. 퇴직금의 지급 △603,338,729 △264,745,880 차. 소송충당부채의 증가(감소) 469,455,388 952,889,583 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 △12,942,892,640 △14,270,753,700 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 23,022,390,640 15,939,978,620 가. 단기금융상품의 감소 23,009,927,720 15,009,666,920 나. 장기금융상품의 감소 9,666,920 260,800 다. 토지의 감소 - 930,000,900 라. 차량운반구의 처분 2,660,000 50,000 마. 공기구비품의 처분 136,000 - - 27 - (용인시 수도사업특별회계) (단위 : 원) 과 목 2025년도(당기) 2024년도(전기) 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 △35,965,283,280 △30,210,732,320 가. 단기금융상품의 증가 △23,000,000,000 △18,009,927,720 나. 구축물의 증가 △7,135,498,770 △6,138,796,390 다. 기계장치의 취득 △1,044,438,690 △1,842,426,920 라. 차량운반구의 취득 △126,850,660 △2,650,000 마. 공기구비품의 취득 △72,110,680 △76,440,350 바. 건설중인자산의 증가 △4,586,384,480 △4,140,490,940 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금 흐름 9,096,932,610 10,278,508,710 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 11,031,462,530 13,743,550,850 가. 국고보조금의 증가 592,500 22,000,000 나. 시도비보조금의 증가 28,570,000 - 다. 타회계보조금의 증가 785,000,000 8,640,000,000 라. 시설분담금의 증가 292,884,060 286,170,900 마. 공사부담금의 증가 9,924,415,970 4,795,379,950 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 △1,934,529,920 △3,465,042,140 가. 국고보조금의 감소 - △445,168,350 나. 도비보조금의 감소 △1,475,500 △439,991,690 다. 공사부담금의 감소 △923,404,270 △2,579,882,100 라. 미지급금의 감소 △1,009,650,150 Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 2,435,697,234 1,636,096,445 Ⅴ.기초의 현금 7,344,858,953 5,708,762,508 Ⅵ.기말의 현금 9,780,556,187 7,344,858,953 - 28 - (5) 재무제표에 대한 주석 (2025 12월 31일 현재) 1. 회계와 내부통제제도 개요 용인특례시 수도사업 특별회계(이하 "당 특별회계")는 용인특례시 전지역의 상수도 공급을 목적으로 설치된 지방공기업으로서 1993년 1월 1일부터 지방공기업 특별회계가 적용되면서 용인특례시의 일반회계로부터 수도사업 특별회계로 분리되었습니다. 상수도사업은 계속적인 상수도확장사업을 통해 생산량을 꾸준히 증대시켜왔으며, 당기말 현재 1일 시설용량 372,000㎥로 1,106,452명의 시민에게 생활용수를 공급하고 있습니다. 당 특별회계는 지방공기업으로서 예산회계관리는 단식부기방법, 재무회계관리는 복식부기방법으로 이원적으로 회계관리하고 있습니다. 수입․지출 예산은 실행부서의 요구에 의해 예산관리부서가 예산안을 작성, 자치단체장의 조정과 지방의회의 의결을 거쳐 확정됩니다. 예산의 집행은 수입관리부서와 지출관리부서가 분리하여 수입은 징수결정과 수납의 단계로 이뤄지며 현금수납은 금융기관을 통해 입금하도록 하여 수납 담당자가 현금에 접근하지 못하도록 통제하고 있습니다. 지출은 승인된 예산을 기준으로 예산배정과 원인행위, 채무확정, 지출과정을 통해 집행합니다. 지출은 공기업에서 금고은행에 채권자에게 대금지급을 명하여 집행하므로 지출담당자가 현금에 접근하지 못하도록 통제하고 있습니다. 수입․지출 예산집행관리는 내부통제제도에 따라 신뢰성 있게 운영되고 있습니다. 2. 주요회계처리기준 용인특례시 수도사업 특별회계는 지방공기업 회계처리방법을 따르고 있으며 재무제표의 작성은 지방공기업법과 2025사업연도 지방공기업 결산기준에 따라 작성하였습니다. 가. 현금및현금성자산 • 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금，보통예금 및 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다. 나. 대손충당금 • 대손충당금은 5년 경과된 미수금에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 다. 자본적지출과 수익적지출의 구분 • 수선비로서 내용년수를 증가시키거나 현실적으로 가치를 증가시키는 지출은 자본적지출로 계상하고，원상을 회복하거나 능률유지를 위한 지출은 수익적지출로 처리하고 있습니다. - 29 - 라. 가동설비자산의 평가와 감가상각방법 • 평가방법 - 취득원가에서 감가상각누계액을 공제한 가액으로 평가하였습니다. - 재평가하는 경우 재평가액을 취득가액으로 계상하고 있습니다. • 감가상각방법 - 지방공기업법시행규칙에서 정하는 내용년수에 따라 정액법으로 계상하고 있습니다. • 기타가동설비자산 - 급수관 및 수용가에 설치된 계량기로서 환치자산으로 보아 감가상각비를 계상하지 않고 교체 비용을 수익적지출로 처리하고 있습니다. 마. 퇴직급여충당부채 • 퇴직급여충당부채 - 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년 이상 근속한 무기계약직 등（지방공무원 제외）이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있 습니다. 바. 연차유급휴가 • 일반기업회계기준 제21장 “종업원 급여”의 규정에 의해 임직원이 근로기준법 등에 따라 미래 의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 사. 수익인식 기준 • 급수수익 - 고지서 발부시점을 기준으로 조정액을 수익으로 계상하고 있습니다. • 급수공사수익 - 급수관 신설공사 시 수용가로부터 수령한 공사원가 해당액으로서 관련 원가는 급수공사비로 계상하고 있으며, 동 취득자산은 수용가의 기부채납자산으로서 기타가동설비자산으로 계상하고 있습니다. • 타회계부담금수입 - 지방공기업 예산편성지침에 따라 지방공기업법 제14조 및 동시행령 제5조의 회계별 비용부담의 원칙에 의하여 일반회계 또는 기타특별회계가 의무적으로 부담하는 수입 중 수도요금 감면에 따른 일반회계 보조금 및 공업용수, 소방용수 등 공공시설의 상수도사용에 따른 해당요금 부담액 등은 타회계전입금수익 계정과목으로 계상하고, 일반운영비 경상경비 지원보조금과 차입금 이자 상환자금 보조금 및 기타 성격상 자본적수입으로 처리하는 것이 적정하지 않은 경상적 보조금 성격은 타회계지원금수익 계정과목으로 당기수익으로 계상하며, 도비 또는 일반회계로부터 공사비 보조로 수령하는 타회계 건설보조금，차입금 원금 상환자금 보조금 및 기타 성격상 수익적수입으로 처리하는 것이 적정하지 않은 자본적 보조성격의 보조금수입은 자본잉여금으로 계상하고 있습니다. - 30 - 3. 재무제표의 작성기준 당 특별회계가 작성한 재무제표는 지방공기업법 및 행정안전부의 지방공기업결산기준에 따라 작성 하였으며, 이 기준에서 규정하지 아니한 사항에 대해서는 일반기업회계기준을 적용하였습니다. 4. 현금 및 현금성자산, 단기금융상품 당기말 현재 현금및현금성자산 9,780,556,187원, 단기금융상품의 계정잔액 16,000,000,000원으로서 사용이 제한되거나 담보로 제공된 예금은 없으며 그 내용은 「현금및예금명세서」와 같습니다. 5. 수용가미수금 당기말 현재 수용가미수금 계정잔액 1,012,169,906원은 급수수익에 대한 미수금으로 동 잔액에 대하여 대손충당금 77,137,759원을 설정하였으며 그 내용은 「수용가미수금명세서」와 같습니다. 6. 재고자산 당기말 현재 재고자산 계정잔액은 376,980,836원으로 급수공사자재와 약품으로 구성되어 있으며, 그 내용은 「재고자산명세서」와 같습니다. 7. 가동설비자산 1) 가동설비자산 중 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공기구비품의 감가상각은 지방공기업법 시행규칙에서 정하는 내용연수를 적용하여 정액법으로 계산하고 있으며 그 내용은 「가동설비 자산명세서」와 같습니다. 2) 자산재평가 유형자산의 재평가는 지방공기업법시행규칙 제16조(비유동자산의 재평가)규정에 따라 당해 지방 직영기업의 설립일이 속한 연도로부터 5년마다 12월 31일을 기준으로 재평가를 하도록 규정 하고 있습니다. 당 특별회계는 2022. 12. 31. 기준일로 자산재평가를 실시하였습니다. 8. 운휴자산 당기말 현재 운휴자산 계정잔액은 976,444,973원으로 그 내용은 「운휴자산명세서」에 표시되어 있습니다. 9. 무형자산 당기말 현재 무형자산 계정잔액은 417,496,733원으로서 취득원가를 내용연수 5년을 적용한 감가 상각누계액을 차감한 순장부가액으로 그 내용은 「무형자산명세서」와 같습니다. 10. 미지급금 당기말 현재 미지급금 계정잔액 1,475,500원은 반납이 예정된 보조금 사용잔액입니다. - 31 - 11. 미지급비용 당기말 현재 미지급비용 계정잔액 91,505,760원은 지방공무원 복무규정의 적용을 받는 지방공무원을 제외한 근로자들의 근로제공대가로 발생한 차기 사용가능한 연차유급휴가를 발생주의에 따라 부채로 계상한 것입니다. 12. 선수금 당기말 현재 선수금 계정잔액 1,217,278,650원은 선수납된 급수공사수익입니다. 급수공사 용역이 제공되면 급수공사수익으로 대체됩니다. 13. 예수금 당기말 현재 예수금 계정잔액 1,305,133,816원은 일시적 보관 성격의 수입지출외현금을 대조 계상한 것입니다. 14. 퇴직급여충당부채 당기말 현재 퇴직급여충당부채 계정잔액 2,390,857,680원은 공무원연금법의 적용을 받는 지방공무원을 제외한 공무직근로자 등에 대한 당기말 현재 퇴직금 추계액입니다. 15. 소송충당부채 당기말 현재 소송충당부채 계정잔액 1,422,344,971원은 부당이득금 청구의 소 1심에서 패소함에 따라 발생한 원금 1,220,452,100원 및 이자 201,892,871원을 계상한 금액입니다. 16. 원시자본금 원시자본금은 1993년 1월 1일부터 용인특례시 상수도사업을 지방공기업으로 전환함에 따라 1992년 12월 31일 현재 용인특례시 상수도회계에서 보유하고 있던 자산평가액과 부채평가의 차액과 2014년 중 파악하게 된 지방공기업 설립당시 누락된 토지평가액을 합산한 금액인 13,828,571,449원입니다. 17. 국고보조금, 도비보조금, 타회계보조금 자본잉여금으로 계상된 국고보조금, 도비보조금, 타회계보조금은 자본적지출을 목적으로 수령한 금액 으로 그 내용은「잉여금명세서」와 같습니다. 18. 미처분이익잉여금(결손금) 결손금의 처리는 지방공기업법 제38조(손실의 처리) 규정에 따라 전 사업연도로부터 이월한 미처분 이익이 있을 때에는 그 이익으로서 결손금을 보전하고 부족할 때에는 대통령령이 정하는 바에 의하여 이월하여야 합니다. 이와 관련하여 동법 시행령 제39조 (결손의 처리) 3항 규정 “이익적립 금으로 결손금을 보전하여도 부족할 때에는 이를 다음 연도에 이월하여야 한다.”에 따라 당기말 미처리결손금 98,585,031,405원은 전액 차기로 이월하고 있습니다. - 32 - 19. 당기순이익(당기순손실) 최근 3개연도 당기순손실은 2023년 14,973백만원, 2024년 17,076백만원, 2025년 16,103백만원으로 지방공기업법 제9조의2(지방직영기업의 중장기경영관리계획의 수립) 동법시행령 제3조의2(지방수도 사업 등의 중장기경영관리계획의 수립) 제1항 제3호의 규정에 따라 3개 사업연도 이상 계속하여 당기 순손실이 발생한 지방직영기업으로서 행정안전부장관이 재무구조 개선이 필요하다고 인정하여 지정한 지방직영기업은 중장기경영관리계획을 수립하여야 합니다. 20. 소송중인사건 당기말 현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같으며 소송에 승패를 전망할 수가 없다고 판단되어 상기 재무제표에 이와 관련된 어떠한 충당부채도 계상하지 아니하였습니다. (단위 : 원) 계류법원 원고 피고 사건명 소송가액 진행상황 매설물 철거 등 1심 원고패 2심 수원지방법원 박xx 용인시 20,735,550 청구의 소 계류중 - 33 - 4. 재무제표 부속명세서 (용 인 시 상 수 도 사 업 소 ) (1) - 현금예금명세서 (11) - 매입채무명세서 (2) - 영업미수금명세서 (12) - 미지급비용(금)명세서 (3) - 기타미수금명세서 (13) - 기타유동부채명세서 (4) - 재고자산명세서 (14) - 차입금명세서 (5) - 기타유동자산명세서 (15) - 충당금명세서 (6) - 유가증권명세서 (16) - 잉여금명세서 (7) - 가동설비자산명세서 (17) - 전입금, 보조금 등 수입명세서 (8) - 비가동설비자산명세서 (18) - 감가상각비명세서 (9) - 무형자산명세서 (19) - 성질별 손익계산서 (10) - 투자와 기타자산명세서 (20) - 재무제표와 예산결산 차이 명세서 - 35 - (1) 현금예금명세서 (단위 : 원) 금 액 구 분 전 기 당 기 당 기 거래은행 이월액 수입액 지출액 기말잔액 총계 23,364,453,593 142,508,302,822 140,092,200,228 25,780,556,187 소계 7,344,858,953 119,508,302,822 117,072,605,588 9,780,556,187 현 금 및 공공예금 6,032,264,814 95,795,237,606 93,352,080,049 8,475,422,371 현금성 자 산 수입지출외 현금 1,312,594,139 23,713,065,216 23,720,525,539 1,305,133,816 (보통예금) 농협 소계 16,009,927,720 23,000,000,000 23,009,927,720 16,000,000,000 (용인시청 출장소) 단 기 정기예금 16,000,000,000 23,000,000,000 23,000,000,000 16,000,000,000 금 융 상 품 수입지출외 현 금 9,927,720 - 9,927,720 - (정기예금) 소계 9,666,920 - 9,666,920 - 장 기 금 융 수입지출외 상 품현 금 9,666,920 - 9,666,920 - (정기예금) - 37 - (2) 영업미수금명세서 가. 총 괄 (단위 : 원) 구 분 전기이월 당기조정액 연도별 미수금 당기수입액 기말잔액 비고 증 가 감 소 계 1,308,661,038 75,783,345,581 425,635,082 75,654,201,631 1,012,169,906 2020이전 358,286,460 2,748,371 281,701,102 2,195,970 77,137,759 2021 13,830,060 - 1,899,360 1,638,090 10,292,610 2022 21,129,140 - 2,019,760 3,447,620 15,661,760 2023 42,359,800 4,843,021 5,278,950 16,821,864 25,102,007 2024 873,055,578 22,071,040 134,735,910 700,891,508 59,499,200 2025(당기) - 75,753,683,149 - 74,929,206,579 824,476,570 대손충당금 350,694,610 7,129,099 280,685,950 - 77,137,759 순기말잔액 957,966,428 - - - 935,032,147 - 38 - 나. 상세 영업미수금명세서 (단위 : 원) 구분 용도별 생산량 조정량 조정액 수입액 미수액 거래처 미수 연도별 사유 계 133,013,652 115,183,008 76,666,371,537 75,654,201,631 1,012,169,906 소 계 79,333,729 2,195,970 77,137,759 가정용 15,598,400 1,683,850 13,914,550 김○순외 69 2020 일 반 용 6,188,270 - 6,188,270 ㈜○○○션비스외3 이전 영업용 41,722,609 512,120 41,210,489 수용가 대중탕용 15,824,450 - 15,824,450 임○중 소 계 11,930,700 1,683,090 10,292,610 가정용 2,875,550 1,301,290 1,574,260 이○원 외 104 2021 일 반 용 5,570 3,690 1,880 이○길 영업용 8,855,630 326,940 8,528,690 이○원 외 23 기 타 193,950 6,170 187,780 금○○○개발 외 1 소 계 19,109,380 3,447,620 15,661,760 가정용 7,913,010 2,098,070 5,814,940 허○철 외 386 2022 일 반 용 652,270 535,530 116,740 ○○○주택건설(주)외21 영업용 10,067,420 662,120 9,405,300 ㈜서○ 외 83 영업 부진 기 타 476,680 151,900 324,780 금○○업개발 외 9 경매 소 계 41,923,871 16,821,864 25,102,007 처분 가정용 27,734,390 10,716,240 17,018,150 ㈜드○○○징 외 782 무재산 2023 일 반 용 2,431,070 1,506,490 924,580 김○연 외 28 등 영업용 10,560,531 4,054,214 6,506,317 오○신 외 154 기 타 1,197,880 544,920 652,960 더○○○건설(주) 외 29 소 계 760,390,708 700,891,508 59,499,200 가정용 298,205,278 259,728,078 38,477,200 최○훈외 1,511 2024 일 반 용 222,493,230 218,837,020 3,656,210 에○○○○리아(주) 외390 영업용 177,470,330 163,898,620 13,571,710 ㈜상○○ 외 344 대중탕용 41,645,710 40,990,640 655,070 ㈜동○○○○○○사외 1 기 타 20,576,160 17,437,150 3,139,010 용인종중 ○○○○○○파 외 95 소 계 133,013,652 115,183,008 75,753,683,149 74,929,206,579 824,476,570 2025 가 정 용 82,270,385 36,684,848,750 36,387,236,590 297,612,160 서○기 외 11,564 (당기) 일 반 용 31,984,661 38,084,991,770 37,630,248,520 454,743,250 용○○○병원 외 3850 대중탕용 927,962 983,842,629 911,721,469 72,121,160 ㈜조○○○ 외 9 - 39 - (3) 기 타 미 수 금 명 세 서 (영 업 과 관 련 되 지 않 은 미 수 금 ) 가. 총 괄 (단위 : 원) 구 분 전기이월 당 기 조 정 미수금 당기수입액 기말잔액 비 고 연도별 증 가 감 소 계 2020년 이전 2021 2022 2023 해 당 없 음 2024 2025(당기) 대손충당금 순기말잔액 나. 상세 기타미수금명세서 (단위 : 원) 구분 계정과목 발생일자 미수액 거래처 미수사유 연도별 2020년 이전 2021 2022 해 당 없 음 2023 2024 2025(당기) - 40 - (4) 재고자산명세서 가. 총 괄 (단위 : 원) 자산분류 전기이월액 당기증가 당기감소 평가손익 기말잔액 대분류 중분류 합 계 450,917,450 607,451,760 681,388,374 - 376,980,836 소 계 428,196,030 332,380,760 453,355,880 - 307,220,910 보 호 통 95,057,100 99,868,390 140,353,390 - 54,572,100 신설용계량기 121,761,233 38,303,440 62,643,863 - 97,420,810 교체용계량기 177,025,657 173,030,680 209,394,157 - 140,662,180 급수 공사 스 트 레 이 너 520,000 - - - 520,000 자재 철 개 10,699,400 21,178,250 21,796,450 - 10,081,200 이탈방지압륜 702,100 - - - 702,100 동파방지보온재 15,417,380 - 12,154,860 - 3,262,520 작동방지캡 7,013,160 - 7,013,160 - - 소 계 22,721,420 275,071,000 228,032,494 - 69,759,926 약품류 약 품 22,721,420 275,071,000 228,032,494 - 69,759,926 - 41 - 나. 명세서 (단위 : 원) 구분 전 기 당 기 증 가 당기감소 평가 손익 기말 분류별 이월액 계 조달 무상 환입 발생 계 손익 자본 손 이 잔액 구매 취득 품 품 계정 계정 실 익 합 계 450,917,450 607,451,760 607,451,760 - - - 681,388,374 681,388,374 - - - 376,980,836 계량기 ( 보호통) 95,057,100 99,868,390 99,868,390 - - - 140,353,390 140,353,390 - - - 54,572,100 (소계) 13mm 17,670,000 4,886,390 4,886,390 15,596,390 15,596,390 6,960,000 20mm 39,683,440 50,752,000 50,752,000 75,209,840 75,209,840 15,225,600 25mm 13,703,550 10,500,000 10,500,000 14,753,550 14,753,550 9,450,000 32mm 11,511,600 2,590,000 2,590,000 6,849,600 6,849,600 7,252,000 40mm 4,520,000 14,000,000 14,000,000 10,120,000 10,120,000 8,400,000 50mm 7,968,510 17,140,000 17,140,000 17,824,010 17,824,010 7,284,500 계량기 ( 신설용 121,761,233 ) 38,303,440 38,303,440 - - - 62,643,863 62,643,863 - - - 97,420,810 ( 소계) 13mm 18,648,000 5,121,000 5,121,000 9,223,430 9,223,430 14,545,570 20mm 22,024,890 19,818,000 19,818,000 24,422,990 24,422,990 17,419,900 25mm 15,868,800 4,090,500 4,090,500 5,674,820 5,674,820 14,284,480 32mm 16,257,600 7,359,640 7,359,640 4,848,600 4,848,600 18,768,640 40mm 28,207,200 - - 11,761,370 11,761,370 16,445,830 50mm 20,754,743 1,914,300 1,914,300 6,712,653 6,712,653 15,956,390 교체용 177,025,657 173,030,680 173,030,680 - - - 209,394,157 209,394,157 - - - 140,662,180 계량기 ( ) 소계 ( ) 13mm 36,267,000 27,020,760 27,020,760 62,922,000 62,922,000 365,760 20mm 23,736,000 32,744,760 32,744,760 46,949,040 46,949,040 9,531,720 25mm 16,758,000 25,854,260 25,854,260 31,692,520 31,692,520 10,919,740 32mm 983,577 17,024,200 17,024,200 969,517 969,517 17,038,260 40mm 15,400,000 19,345,500 19,345,500 181,540 181,540 34,563,960 50mm 15,485,580 10,506,200 10,506,200 269,640 269,640 25,722,140 80mm 10,720,000 15,015,000 15,015,000 15,868,000 15,868,000 9,867,000 100mm 16,400,000 11,000,000 11,000,000 14,200,000 14,200,000 13,200,000 150mm 10,527,000 9,570,000 9,570,000 10,527,000 10,527,000 9,570,000 200mm 8,547,300 4,950,000 4,950,000 8,547,300 8,547,300 4,950,000 250mm 22,201,200 - - 17,267,600 17,267,600 4,933,600 - 42 - (단위 : 원) 구분 전 기 당 기 증 가 당기감소 평가 손익 기말 분류별 이월액 계 조달 무상 환입 발생 계 손익 자본 손 이 잔액 구매 취득 품 품 계정 계정 실 익 스트레이너 520,000 - - - - - - - - - - 520,000 철개 10,699,400 21,178,250 21,178,250 - - - 21,796,450 21,796,450 - - - 10,081,200 이탈방지 압륜 702,100 - - - - - - - - - - 702,100 동파방지 보온재 (소계) 15,417,380 - - - - - 12,154,860 12,154,860 - - - 3,262,520 15mm 8,289,350 6,215,860 6,215,860 2,073,490 20mm 2,128,000 1,947,000 1,947,000 181,000 25mm 573,000 183,000 183,000 390,000 32mm 4,427,030 3,809,000 3,809,000 618,030 작동 방지캡 7,013,160 - - - - - 7,013,160 7,013,160 - - - - 약 품 류 (소계) 22,721,420 275,071,000 275,071,000 - - - 228,032,494 228,032,494 - - - 69,759,926 유기고분 자응집제 - 7,392,000 7,392,000 5,174,400 5,174,400 2,217,600 (PAHCS) 21,244,340 264,159,000 264,159,000 220,902,295 220,902,295 64,501,045 폴리아민 1,477,080 3,520,000 3,520,000 1,955,799 1,955,799 3,041,281 - 43 - 다. 재고자산 처분명세서 (단위 : 원) 구 분 규격 단위 수량 취득원가 처분액 처분손익 품 명 손실 이익 비고 해 당 없 음 (5) 기타유동자산명세서 (단위 : 원) 계정과목 거래내용 거래처 금 액 비고 합계 154,934,795 미수수익 정기예금에 대한 12월 31일까지의 NH농협은행 154,934,795 기간경과분 미수이자 계상 (6) 유가증권명세서 (단위 : 원) 재무상태표가액 종 류 종 목 액면가액 취득가액 평가손익 비 고 전기말 당기말 해 당 없 음 - 44 - (7) 가동설비자산명세서 가. 총 괄 (단위 : 원) 구 취 득 원 가 감가상각누계액 분